Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности

Содержание
  1. Взыскание дебиторской задолженности: сроки и порядок действий
  2. Понятие дебиторской задолженности
  3. Правила составления претензии
  4. Должник признает претензию
  5. Что делать, если отсутствует реакция?
  6. Куда подается иск?
  7. Правила составления иска
  8. Какая уплачивается госпошлина?
  9. Как возвращаются средства?
  10. В течение какого времени можно вернуть долг?
  11. Правила управления долгами
  12. Заключение
  13. Взыскание дебиторской задолженности в 2018 году – с юридических лиц, порядок, через суд
  14. Что нужно знать
  15. Необходимые термины
  16. Основные типы
  17. Действующие нормативы
  18. Порядок взыскания дебиторской задолженности
  19. Нужные документы
  20. Какие применяются способы
  21. Посредством специальных организаций
  22. С помощью судебных органов
  23. Составление искового заявления
  24. Срок давности
  25. Если должник — юридическое лицо
  26. Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности
  27. Классификация
  28. Способы взыскания
  29. Через суд
  30. Договорный метод
  31. Этапы проведения
  32. Сроки
  33. Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок
  34. Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности
  35. Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд
  36. Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Взыскание дебиторской задолженности: сроки и порядок действий

Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности

Практически каждая компания вынуждена сталкиваться с дебиторской задолженностью. Она представлена денежными средствами, которые должны быть перечислены контрагентами в будущем.

Наиболее часто она возникает при работе с отсрочкой платежа или при предоставлении рассрочки и кредита. Такая задолженность может быть стандартной или безнадежной.

Если в установленные сроки отсутствуют средства от дебитора, то производится взыскание дебиторской задолженности.

Первоначально фирмы пытаются мирным способом решить проблему, используя досудебные методы. Если они не приносят нужного результата, то кредитор вынужденно обращается в суд.

Понятие дебиторской задолженности

Она представлена долгом, причитающимся фирме от контрагентов. Этот долг возникает на основании совершения различных сделок.

Для любой компании важно, чтобы такая задолженность была не слишком значительной, так как нередко взыскать ее достаточно сложно.

Часто вовсе приходится сталкиваться с безнадежными долгами, так как должники объявляют себя банкротами или просто не могут в связи с плохим финансовым состоянием вернуть средства.

Поэтому предоставлять товары в долг надо исключительно проверенным и надежным компаниям.

Начинается процедура взыскания после того, как в установленные сроки отсутствуют средства от должника. Просроченная дебиторская задолженность может взиматься разными способами. К ним относится:

  • Претензионный метод. Он предполагает добровольное возвращение средств должником с начисленной неустойкой, размер которой обычно прописывается непосредственно в договоре. В таком случае кредитор направляет должнику претензию, в которой указывается на необходимость возвращения средств. Этот метод обычно является неэффективным.
  • Судебный порядок. Он представлен принудительным способом возвращения денег. Взыскание дебиторской задолженности через суд считается наиболее эффективным. Для этого компания должна подать соответствующее исковое заявление в суд. Этим способом можно не только вернуть свои средства и начисленную неустойку, но и затребовать возмещение нанесенного материального вреда.

Первоначально обязательно должна направляться дебитору претензия. Суд часто не принимает иск, если отсутствуют доказательства использования досудебного способа урегулирования вопроса.

Многие компании считают, что если в установленные сроки дебиторы не возвращают средства, то можно сразу обращаться в суд, чтобы принудительными способами взыскать деньги. На самом деле для решения данного вопроса обязательным является досудебный метод урегулирования спора. Без этого часто не принимается заявление судом.

К особенностям претензионного взыскания дебиторской задолженности относится:

  • нередко в самом договоре, составленном между двумя компаниями, имеется пункт, указывающий на необходимость использования претензионного метода, поэтому составление претензии является обязательным этапом;
  • стандартно банки не рассматривают исковые заявления, если к ним не прикладываются доказательства того, что кредитор пытался мирным способом урегулировать вопрос;
  • если в договоре отсутствует информация о необходимости составления претензии, то допускается подавать сразу иск в суд.

Наиболее актуально сразу обращаться к суду, если контрагентом представлено ООО, обладающее небольшим количеством активов.

При таких условиях после получения претензии компания может быть оперативно ликвидирована собственниками, поэтому взыскание дебиторское задолженности станет невозможным.

Поэтому в определенных ситуациях оптимально сразу начинать принудительный порядок возвращения средств.

Правила составления претензии

Если компания, выступающая кредитором, принимает решение об использовании первоначально претензионного способа решения вопроса, то важно разобраться, как правильно составляется претензия. Обращение взыскания на дебиторскую задолженность формируется с учетом правил:

  • в документе обязательно должны иметься основные сведения из договора, на основании которого появился долг;
  • указывается номер и реквизиты соглашения;
  • описываются условия, на основании которых возникла задолженность, а также приводится дата, когда должны были возвращаться средства;
  • дополнительно следует ссылаться на разные нормативные акты, например, на положения гл. 30 ГК;
  • указывается требование, на основании которого дебитор должен возвратить средства в течение конкретного срока;
  • приводятся негативные последствия для контрагента, если он не удовлетворит требования претензии, представленные начислением пеней и неустоек, обращением кредитора в суд или другими значимыми негативными факторами.

Составляется документ в свободной форме, но в нем должна иметься вся информация, на основании которой фирма предъявляет претензии к своему должнику. Если имеется нереальная к взысканию дебиторская задолженность, так как должник находится на стадии банкротства, то обычно передача претензии не приводит к нужному результату. В этом случае кредитор должен вноситься в реестр кредиторов.

Должник признает претензию

Достаточно редко должники отвечают положительно на претензию. Часто отсутствие оплаты по договору связано с ошибками в работе бухгалтера или других специалистов компании. При таких условиях после получения претензии организация оперативно погашает задолженность.

Если у должника отсутствуют средства, то он все равно может в письменном виде согласиться с наличием долга. В этом случае может использоваться упрощенный порядок взыскания дебиторской задолженности через суд.

Материалы рассматриваются судом без необходимости присутствия обоих участников процесса, поэтому решение принимается быстро в пользу истца. Это обусловлено тем, что письменное признание претензии выступает положительным доказательством.

Дополнительно такое признание восстанавливает срок исковой давности.

Что делать, если отсутствует реакция?

Наиболее часто кредиторам приходится сталкиваться с тем, что должники никаким образом не реагируют на правильно составленную претензию. В этом случае требуется пользоваться принудительными мероприятиями по взысканию дебиторской задолженности.

Первоначально может применяться собственная служба взыскания, если она имеется. Обычно у банков существуют специальные отделы, занимающиеся данным процессом. Работники учреждения регулярно напоминают дебиторам о наличии долга, а также пользуются претензиями или личными встречами для воздействия на неплательщиков.

Если никакие действия не приносят нужного результата, то придется обращаться в суд.

Куда подается иск?

Судебный порядок возврата долга считается достаточно сложным. Для этого требуется составить заявление на взыскание дебиторской задолженности. Подается данный иск в арбитражный суд. Суд может определяться непосредственно участниками соглашения при составлении контракта, поэтому используется договорная подсудность. Если такая информация отсутствует в договоре, то учитываются правила:

  • стандартно иск требуется подавать по месту нахождения ответчика, представленного юридическим адресом предприятия;
  • нередко в качестве предмета спора выступает объект недвижимости, а в этом случае выбирается суд по месту нахождения данного помещения;
  • если в договоре указывается место исполнения, то учитывается этот адрес для определения суда, куда будет направляться иск;
  • если имеются претензии к какому-либо подразделению предприятия, то направляется заявление по месту его расположения.

Если не может истец определиться с тем, куда именно надо направлять заявление, то можно воспользоваться помощью работников суда.

Правила составления иска

При формировании иска рекомендуется учитывать некоторые правила, позволяющие изначально сформировать правильное заявление. Основные требования выглядят следующим образом:

  • просроченная дебиторская задолженность взыскивается только с помощью составления иска в письменном виде;
  • указывается суд, куда передается данный документ;
  • приводятся сведения о двух сторонах процесса, представленных кредитором и дебитором;
  • вписываются требования истца, заключающиеся в необходимости возврата своих средств, причем дополнительно рекомендуется оставлять ссылки на нормативные акты;
  • включается расчет цены иска и взыскиваемой суммы;
  • указывается, что истец пользовался досудебным способом взыскания долга;
  • приводятся данные об используемых обеспечительных мерах, если они применялись при составлении соглашения;
  • в конце перечисляются все документы, прикладываемые к иску.

Если будут нарушены вышеуказанные требования, то заявление может не приниматься судьей.

Управление дебиторской задолженностью – это сложный процесс, поэтому в крупных компаниях формируется соответствующий отдел.

Специалисты занимаются расчетами, регулированием долгов, подачей претензий и составлением исковых заявлений. Обычно они представлены адвокатами, представляющими интересы предприятия в суде.

Какая уплачивается госпошлина?

Размер пошлины зависит от цены иска, поэтому требуется рассчитать ее заранее.

Истцу рекомендуется при составлении заявления указывать, что именно ответчик должен покрывать все судебные издержки. Обычно такие заседания заканчиваются тем, что судья принимает сторону истца, поэтому ответчик должен не только вернуть положенные средства кредитору, но и погасить судебные издержки.

Как возвращаются средства?

После принятия положительного судебного решения для истца, фирма может использовать разные способы для непосредственного возвращения денег. Для этого применяются методы:

  • компания-дебитор может самостоятельно вернуть средства совместно с компенсацией и начисленными неустойками;
  • кредитор может обращаться в банк, где у должника имеется открытый расчетный счет, чтобы средства были списаны, для чего работникам банковского учреждения требуется передавать только исполнительный лист;
  • при отсутствии денег на расчетном счете целесообразно передавать исполнительный лист приставам, которые могут разными способами воздействовать на должников;
  • если отсутствуют средства и активы у дебитора, то в суд может подаваться иск о признании предприятия банкротом.

Оптимальный порядок действий выбирается непосредственным кредитором.

В течение какого времени можно вернуть долг?

Период взыскания дебиторской задолженности представлен тремя годами. Данный срок является сроком исковой давности.

Возобновляется данный период, если должник в письменном виде признает наличие задолженности. Нередко вовсе отсутствует возможность для возвращения долга. В таком случае используется списание дебиторской задолженности. Обычно это требуется в ситуациях:

  • дебитор умирает;
  • заканчивается срок исковой давности;
  • компания-дебитор объявляет себя банкротом;
  • выносится решение судом, на основании которого дебитор освобождается от погашения долгов по разным причинам.

Срок исковой давности должен правильно рассчитываться, для чего желательно пользоваться информацией, содержащейся в актах сверки задолженности, претензиях или других официальных документах.

Правила управления долгами

Каждая компания, у которой имеются многочисленные дебиторы, должна грамотно управлять дебиторской задолженностью. Для этого составляются специальные графики, на основании которых регулируется процедура возврата средств. Это позволит избежать ситуации, когда закончится срок исковой давности, поэтому не получится взыскать долг.

Если признается долг безнадежным по разным причинам, то происходит списание дебиторской задолженности. Такая ситуация считается неприятной для каждой компании, так как она теряет свои средства. За счет такого списания можно немного снизить налоговую базу по налогу на прибыль предприятия.

Заключение

Дебиторская задолженность должна правильно регулироваться каждой компанией. Если отсутствуют в установленные сроки средства от дебиторов, то требуется пользоваться разными методами взыскания средств. Только при правильном управлении дебиторской задолженностью можно контролировать долги и возвращать их до окончания срока исковой давности.

Для взыскания применяется претензионный или судебный порядок. Наиболее часто судья требует, чтобы предварительно компании попытались решить вопрос мирным способом. Если отсутствует нужный результат после направления претензии дебитору, то кредитор может обращаться в суд.

Источник: http://fb.ru/article/70977/uu-vzyiskanie-debitorskoy-zadoljennosti-sroki-i-poryadok-deystviy

Взыскание дебиторской задолженности в 2018 году – с юридических лиц, порядок, через суд

Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности

Процесс взыскания дебиторской задолженности в 2017 году. Общая информация и правовое регулирование. Процесс взыскания и возможные особенности.

Дебиторская задолженность является типом долга, сумму которого граждане или организации должны иным организациям.

По сути, юридическое лицо расценивает такую задолженность как сумму, которую третьи лица должны ему оплатить. Процесс взыскания будет зависеть от множества факторов и обстоятельств.

Что нужно знать

Организации часто заключают договора, отражающие те или иные правоотношения с гражданами или организациями.

Договор подразумевает определённые правовые последствия. Дебиторская задолженность присутствует в рамках каких-то правоотношений.

С точки зрения бухгалтерского учёта, дебиторская задолженность считается как часть оборотных активов. Даже в случае её непогашения, она находится в этом статусе.

В некоторых случаях дебиторская задолженность также подлежит налогообложению, всё будет зависеть от выбранной системы.

Поэтому организациям рекомендуется как можно скорее искать способ покрытия такой задолженности или её списания.

Необходимые термины

Дебиторская задолженностьЭто суммы, которые должны организации и физические лица определённому юридическому лицу. Начисление сумм производится на основании имеющихся правоотношений
Исполнительный документБумага, на основании которой служба приставов производит принудительное взыскание денежных средств в пользу кредитора с должника
Принудительное взысканиеЭто процесс, направленный на осуществление исполнения обязательства, которое не исполняется должником самостоятельно. Осуществляется судом и службой приставов

Основные типы

Для правильного понимания дебиторской задолженности следует разобраться с существующими типами. Они отличаются по различным основаниям.

По содержанию с точки зрения экономической направленности выделяютАвансовая задолженностьДолги покупателей и заказчиковИная задолженность
По срокуКраткосрочная (до трёх месяцев)Долгосрочная (более трёх месяцев)
По возвратностиПросроченнаяНормальная
По перспективности возвратаНадёжнаяСомнительнаяБезнадёжнаяНепогашенная без обеспечения
По групповому содержаниюА – 4/5 от общей суммыВ – 15% о общей суммыС – 5 % от общей суммы

Задолженность может быть охарактеризована по каждой классификации, тогда определяется её полная характеристика.

Действующие нормативы

Для взыскания дебиторской задолженности необходимо руководствоваться несколькими правовыми актами:

Арбитражный Процессуальный кодексПрименяется в тех случаях, когда споры возникают в рамках предпринимательской деятельности
Гражданский кодексСодержит основы договорных отношений, а также особенности некоторых типов договоров
Гражданский Процессуальный кодексОпределяет правила судопроизводства в случае спора, не касающегося предпринимательской деятельности обеих сторон
ФЗ «Об исполнительном производстве»Регулирует непосредственно процесс взыскания задолженности при наличии вступивших в силу правовых актов

Список применяемых правовых актов не является исчерпывающим. Стороны вправе использовать иные законы, регулирующие возникающие между ними отношения, а также материалы судебной практики и многочисленные подзаконные акты.

Порядок взыскания дебиторской задолженности

Дебиторская задолженность должна быть взыскана с соблюдением установленного процесса. В целом всю процедуру можно разделить на два условных этапа:

  1. Досудебная работа.
  2. Непосредственная работа по взысканию.

Во многих ситуациях эффективность взыскания напрямую зависит от того, насколько грамотно выстроена досудебная работа, как она осуществляется, насколько тесно соответствующий специалист работает с должниками.

В досудебной работе рекомендуется выполнение следующей последовательности действий:

  1. Определение размера задолженности путём её расчёта.
  2. Подготовка документации, на основании которой может быть произведена работа.
  3. Попытка связи с должником любым доступным способом (телефон, личный визит, электронная почта и так далее).
  4. Составление претензии или требования с указанием в ней всех необходимых документов.
  5. Направление претензии должнику.

После получения ответа или его отсутствия, работа может быть переведена в иной статус. Тут возможны два варианта – либо долг передаётся третьему лицу по договору цессии, либо начинается исковая работа.

Продажа долга возможна, если запрета на такую передачу нет в условиях договора. Для этого необходимо:

  1. Найти приобретателя задолженности. В их роли выступают коллекторские агентства.
  2. Договориться с покупателем о цене приобретения им задолженности.
  3. Подписать договор цессии (уступки права требования).
  4. Уведомить должника о переходе права требования иному лицу.

В случае начала судебной работы действия должны быть приняты следующие:

  1. Подготовка полного пакета требуемой документации.
  2. Составление искового заявления в соответствии с существующими правовыми требованиями.
  3. Направление искового заявления в суд в соответствии с действующей подсудностью.
  4. Участие в судебном производстве.
  5. Получение решения суда и исполнительного документа.

После этого начинается стадия принудительного взыскания, производимая службой судебных приставов.

Нужные документы

Для подачи искового заявления потребуются такие документы:

  1. Квитанция, которая подтвердит факт оплаты государственной пошлины.
  2. Уставные документы заявителя, включая приказ о назначении на должность директора.
  3. Доверенность от организации, если заявление подаётся лицом, не имеющим права действовать от имени организации без доверенности.
  4. Уставные документы ответчика (или документы, подтверждающие его личность), при их наличии.
  5. Бумаги, подтверждающие факт соблюдения претензионного порядка.
  6. Документация, на которой основывается соответствующее требование (например, договор).
  7. Соответствующие платёжные документы.
  8. Иные документы, имеющие значение для судебного процесса.

К иску может быть приложено заявление о принятии мер по обеспечению иска и расчёт требований.

С целью возбуждения исполнительного производства будут необходимы следующие бумаги:

  1. Оригинал исполнительного документа. Это может быть исполнительный лист или судебный приказ.
  2. Копия решения суда, вступившего в законную силу.
  3. Заявление о возбуждении исполнительного производства.

Также потребуются реквизиты счёта, на которые будет производиться начисление.

Какие применяются способы

Для взыскания с должников дебиторской задолженности организации применяют один из следующих методов:

Продажа долга коллекторскому агентствуМетод эффективный, так как позволяет списать задолженность и не оплачивать соответствующие налоги, но надеяться на высокую стоимость продажи не приходится. Коллекторы недорого покупают пакеты практически безнадёжных долгов, производя впоследствии тесную работу непосредственно с должниками
Подробная претензионная работаЗаключается в частых звонках, письмах и иных методах убеждения должника с целью погашения им имеющихся долгов перед кредитором
Подача заявления в суд и последующие взыскание долга посредством службы судебных приставов.При наличии законных обстоятельств – наиболее эффективный способ, но требует от кредитора полного соблюдения условий сделки и законодательства

Также к должникам применяются иные методы, например, предложения о реструктуризации задолженности, зачёт встречных требований, передача некоторого имущества в счёт долга или выполнения некоторых работ или услуг. Всё зависит от конкретной организации и её желания искать компромиссы.

Посредством специальных организаций

К специальным организациям относят коллекторские агентства. Они часто используются кредиторами, так как продажа долга позволяет быстро его списать.

Но чаще всего продать долг за выгодную стоимость не получается, так как коллекторы понимают о возможности высокого процента неполучения ими средств.


: диалог с юристом — взыскание дебиторской задолженности

Продажа долга возможна и после вынесения по делу решения и даже исполнительного листа. Для этого потребуется обратиться в суд с соответствующим заявлением и получить постановление о смене взыскателя.

С помощью судебных органов

Взыскание задолженности через суд – самый распространённый способ воздействия на должника.

Если должник является частным лицом, то дело рассматривается судами общей юрисдикции, а если юридическим лицом – то арбитражным судом. В Москве Арбитражный суд находится на улице Большая Тульская.

Для судебного разбирательства необходимо подготовить полный пакет документов, которые смогут подтвердить позицию заявителя и доказать наличие долга в требуемом размере.

Составление искового заявления

Исковое заявление, независимо от того, рассматривает его арбитражный суд или суд общей юрисдикции, должно содержать сведения:

  1. Наименование суда, в который подаётся данное заявление и его адрес.
  2. Реквизиты истца, ответчика и третьих лиц.
  3. Сумма исковых требований.
  4. Размер пошлины.
  5. Наименование заявления (например, исковое заявление о взыскании задолженности по договору займа).
  6. Суть заявления, начиная от момента начала отношений между сторонами и заканчивая фактом нарушения прав истца ответчиком.

При этом обязательно ссылаться на действующее законодательство. Бланк искового заявления о взыскании дебиторской задолженности можно скачать здесь.

Просительная часть иска, в которой указывается на необходимость взыскания задолженность с ответчика в пользу истца и совершение некоторых действий (например, обращение взыскания на предмет залога).

  1. Список приложений, то есть документации, на которую ссылается истец.
  2. Дата, подпись и печать организации.

Все прикладываемые документы подаются в виде ксерокопий, но уже в судебном заседании нужно будет передать суду оригиналы.

Примеры исковых заявлений, а также пример приказа о взыскании дебиторской задолженности можно легко найти в сети интернет.

Срок давности

Для каждой категории дел устанавливается срок исковой давности, в течение которого сторона вправе обратиться в суд.

Он составляет три года с того момента, когда право истца было нарушено, но по некоторым категориям дел он несколько выше.

После того, как закончился срок исковой давности, задолженность признаётся безнадёжной и может быть списана с баланса организации.

В пределах срока исковой давности возможно также обращение взыскания на дебиторскую задолженность, что производится в рамках исполнительного производства.

То есть права требования долга может переходить к кредитору фирмы, которая такую задолженность имеет.

Если должник — юридическое лицо

Если должник является организацией, то процесс взыскания с него в судебном порядке и применяемые меры будут производится в рамках арбитражного процесса.

Такое судебное разбирательство регулируется специальным правовым актом – Арбитражным Процессуальным кодексом.

Особых отличий в процессе взыскания не будет. Стороны точно также завершают процесс, после чего в работу вступает служба приставов.

Взыскание дебиторской задолженности производится примерно в том же порядке и на основании тех же положений, что и взыскание задолженности в целом, на общих основаниях.

Разница лишь одна – кредитором всегда выступает юридическое лицо, а вот должником уже может быть как гражданин, так и организация.

Для успешного завершения процесса необходимо соблюдение всех законодательных требований или продажа долга коллекторам.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://yurday.ru/vzyskanie-debitorskoj-zadolzhennosti/

Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности

Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности

В рамках бухгалтерского учета дебиторская задолженность приобретает материальную форму — «имущественные права» кредитора.

Гражданское законодательство в 128-ой статье Кодекса указывает, что имущественные права входят в объекты гражданских прав лиц наряду с деньгами, ценностями, имуществом, информацией и т.д. Таким образом, дебиторская задолженность оценивается наравне с другими материальными благами на балансе компании.

Согласно определениям от различных словарей по экономике, обобщенно дебиторскую задолженность можно обозначить как совокупность долгов перед компанией другими компаниями и лицами.

Основная причина образования такой задолженности — предоставление готовых товаров и услуг на кредитных условиях.

Дебиторский долг числится за каждой компанией, это стало нормальной практикой, так как кредитные отношения выгодны обеим сторонам. Для кредитора — это реализация своей продукции, расширение базы клиентов, сбыта, а для должника — получение необходимых средств для оборота в нужное время.

Классификация

В зависимости от критериев можно выделить следующее.

Сроки:

  • нормальная;
  • просроченная:
  • сомнительная;
  • безнадежная.

Период:

  • краткосрочная (до года);
  • долгосрочная (не менее года).

Нормальной признается долг в случае, когда оговоренный договором срок еще не истек. Отсутствие перечисления денег по наступлению срока обуславливает просрочку долга.

Разъяснение видов просроченных долгов приводится не в Гражданском, а в Налоговом кодексе России. В 266-ой статье указано, что к сомнительному долгу причисляются такие дебиторские задолженности, когда произошло нарушение срока оплаты, а долг не обеспечен залогом, банковской гарантией или поручительством.

Списываются в безнадежные случаи, если прошел срок давности либо денежное обязательство упразднено в силу государственного решения либо прекращения деятельности должника (ликвидация или банкротство).

Способы взыскания

Для принудительного взыскания правовое поле России допускает несколько методов.

Через суд

Самым распространенным методом является судебное регулирование вопроса. Компания вправе подать иск на дебитора и требовать погашения образовавшихся долгов.

Перед тем как обращаться к третьей власти, необходимо оценить возможности своего должника — собрать максимальный объем сведений о нем, о его финансовой деятельности, балансе, имуществе, счетах.

Необходимо собрать все договоры и документы, составляемые с этим контрагентом, и провести их анализ, выявить вызывающие сомнения обстоятельства, которыми должник может оперировать в суде в свою пользу.

Существуют два вида судебного разбирательства:

  • приказное;
  • исполнительное.

Приказное производство — намного более облегченное и быстрое регулирование вопроса. В этом порядке рассматриваются иски по взиманию денег, требованию имущества. Процесс длится 20 дней.

Традиционный процесс протекает в рамках исполнительного производства, т.е. регулирование спора между сторонами. При этом осуществляется разбирательство с вызовом сторон, рассмотрением аргументов. Процесс длится 2 месяца со дня одобрения иска.

Если дебитор не может уплатить долг, то судебный иск не решит вопрос. Однако кредитор может хотя бы обратиться в суд для признания партнера банкротом и привлечения должностных лиц к субсидиарной ответственности (перекладывание обязательств от юридического лица на физических).

Недостаточная эффективность работы судебных приставов обусловило развитие в России рынка коллекторских фирм.

Коллекторы — это профессиональные агентства, занимающиеся взиманием просроченных долгов в роли посредника между сторонами, в таком случае они получают агентское вознаграждение за свою деятельность. Также коллекторы могут полностью приобрести имущественные права на задолженность.

С 2017 года вступил в действие №260-ФЗ, который регламентирует работу коллекторских фирм в России. Так, теперь они ограничены в действиях:

  • звонки должникам не более 2 раз за неделю и в период с 8 утра до 10 вечера;
  • посещение — не более 1 раза за неделю;
  • запрет анонимных звонков, писем, угроз и грубого обращения;
  • необходимость хранения сведений о контактах с дебитором на протяжении 3 лет.

Этапы работы коллекторов:

  • удаленный контакт — звонки, письма;
  • выезды на личную встречу;
  • обращение в суд — включение в процесс юристов агентства, сотрудничество с судебными приставами.

Договорный метод

Перед переходом к принуждению стоит уделить время досудебному регулированию задолженностей. Есть несколько способов договориться с должником:

  1. Соглашение о графике. Этот способ подходит, когда контрагент имеет лишь временную неплатежеспособность, но ликвидация и банкротство ему не грозят. Кредитор предлагает реструктуризацию долга — заключается договор о рассрочке либо отсрочке платежей. Вместе с договором обязательно необходимо провести и подписать акты сверки расчетов, кредитор должен настаивать на этом, так как речь идет о его интересах. В договоре указывается подробный график выплат.
  2. Отступной. Если дебитор не в силах соблюсти исходную сделку и просрочил оплату, а также предполагается, что реструктуризация невозможна, так как финансовая ситуация лица по прогнозам не стабилизируется, а может, даже ухудшится. Договор об отступном предполагает передачу должником только части суммы, имущества, ценностей, товаров. Кредитору стоит принять подобное предложение, если расходы на судебное регулирование не оправдают результаты, предлагаемое должником имущество поддается реализации, способной сгладить ущерб от задолженности, отсутствие, как говорилось, перспектив улучшения ситуации у должника.
  3. Уступка. Если в договоре не было ограничения передавать право требования долга иным лицам, то компания может освободиться от своей роли кредитора путем «продажи» имущественного права другой фирме.
  4. Медиация. В отличие от коллекторов, медиаторы ориентированы на достижение единства между сторонами долга путем анализа документов, взаимоотношений партнеров, оценки качества работы сторон.

Также к договорным-обеспечительным мерам относятся сохранение у себя до погашения долга имущества дебитора — например, кредитор по сделке хранения содержит у себя материалы, товары, оборудование должника. В соответствии со статьей 359 Гражданского кодекса компания вправе не передавать имущество должнику до исполнения им обязательств.

Другой вариант — невыполнение кредитором своих обязанностей по просроченному договору. Лучше заранее указать это условие в первоначальной сделке, чтобы свести к минимуму риск обвинения в ущербе — например, при неисполнении поставок сырья в производство с беспрерывной работой (предоставление коммунальных ресурсов, видов энергии и топлива).

Некоторые кредиторы задаются вопросом — нужно ли обращаться в правоохранительные органы для обеспечения своих имущественных прав.

Иногда должник создает ситуацию безнадежного долга искусственным путем — мошенничеством, утаиванием доходов и т.д., надеясь на списание задолженности.

Если кредитор располагает доказательствами подобных действий, то он может руководствоваться статьей 177 Уголовного кодекса и подать заявление в следственные органы и прокуратуру.

Обычно угроза возбуждения уголовного дела мотивирует должников исполнить обязательства, однако зачастую расходы кредитора в данной сфере не оправдывают итоги.

Если в этом есть действительная потребность, то лучше решать вопрос синхронно в правоохранительных и судебных органах.

Этапы проведения

Укрупненно процедуру взимания задолженности можно разделить на две ветви — досудебную и судебную.

Досудебная включает переговоры и направление претензии либо копии искового заявления (еще не поданного в суд). А судебная — подготовка документальной базы, привлечение юристов, адвокатов, подача иска в суд, исполнительное производство.

По взысканию долгов необходимо обращаться в Арбитражный суд, а не в суд общей юрисдикции.

Согласно Арбитражному процессуальному кодексу иск должен соответствовать строгим нормам:

  • определение арбитражного суда, в который подается;
  • персональные сведения о должнике, о кредиторе и иных связанных лицах;
  • указание цены иска;
  • указание суммы задолженности, подлежащей взиманию;
  • требование истца с приложением документов-обоснований;
  • указание о проведении досудебного решения (отправление претензии);
  • указание об обеспечительных действиях;
  • приложение документов.

Обычно для определения размера государственной пошлины пользуются калькуляторами, размещенными на сайтах судов.

Расчет можно провести и самостоятельно — в соответствии с №177-ФЗ. Пошлина выражается в процентах при имущественных исках и имеет статичный размер при неимущественных.

Для обоснования своих требований необходимо предъявить данные из первичных документов:

  • товарные накладные;
  • товарно-транспортные накладные;
  • накладные на отпуск;
  • поручение об оплате;
  • передаточные акты.

Также это — договоры, акты сверки, выписки по счетам.

Когда нельзя проводить взыскание:

  • прошел срок исковой давности;
  • невозможно исполнение обязательства — стихийные бедствия, чрезвычайные случаи, смерть должника;
  • государственное решение — например, мораторий Центробанка;
  • ликвидация должника.

Сроки

Срок давности для искового заявления по стандартам составляет три года с момента выявления просрочки.

Этот срок может останавливаться при таких случаях:

  • уплата части долга дебитором;
  • уплата санкции за просрочку;
  • переговоры об отсрочке;
  • составление акта сверки и т.д.

После любого подобного действия срок исчисляется заново.

О взыскании дебиторской задолженности подробно описано в данном видео.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: http://znaybiz.ru/predprinimatelskaya-deyatelnost/kontragenty/zadolzhennosti/vzyskanie-debitorskoj.html

Реально ли взыскать дебиторскую задолженность и ее порядок

Порядок и сроки взыскания дебиторской задолженности

В  составе  оборотных  средств  у  каждого  предприятия  наряду  с  денежными  средствами,  сырьем,  полуфабрикатами  и  другими  фондами,  учитывается  дебиторская  задолженность.  Она  учитывается  на  отдельном  счете  бухгалтерского  учета  и  рассматривается  как  реальный  актив  предприятия.

К  сожалению,  нередки  случаи,  когда  дебиторская  задолженность  не  погашается  в  срок,  и  потребуются  дополнительные  усилия  к  ее  взысканию.

Первичный  порядок  возврата  дебиторской  задолженности

Бухгалтер  предприятия,  в  функции  которого  входит  работа  с  дебиторской  задолженностью,  обязан  контролировать  не  только  суммы,  но  и  своевременность  их  погашения.  Для  этого  используются  следующие  мероприятия и методы:

  • Непосредственный контакт  с  дебитором  (по  телефону,  электронной  почте).  Иногда  задолженность  не  погашается  из-за  элементарной  ошибки,  например,  перечислена  на  счет  другого  предприятия  или  утеряны  первичные  документы.
  • Составление двустороннего  акта  сверки  с  указанием  сумм,  сроков  и  наименования  первичных  бухгалтерских  документов,  подтверждающих  суммы  долга.  Благодаря  такому  акту  происходит  выявление  возможных  ошибок  и  возникает  документальное  подтверждение  факта  задолженности.  В  дальнейшем  экземпляр  такого  акта  может  потребоваться  при  составлении  искового  заявления.
  • Направление претензии  должнику  с  указанием  на  необходимость  оплаты  задолженности.  Данный  документ  также  обязателен  при  судебном  рассмотрении  дела.  К  составлению  претензии  привлекают  юридическую  службу  предприятия  или  посторонних  юристов  по  договору  об  оказании  услуг.

Порядок взыскания дебиторской задолженности.

Поскольку  передача  иска  в  суд  является  последним  вынужденным  шагом  и  ведет  к  длительному  разбирательству  без  достаточных  гарантий  погашения  долга,  предприятие  может  принять  дополнительные  меры  для  взыскания  дебиторской  задолженности.

Самый  простой  и  эффективный  способ  –  взаимозачет,  т.е.  взаимное  погашение  дебиторской  задолженности  при  ее  наличии.  Второй  способ  применяется,  если  дебитор  временно  испытывает  финансовые  трудности,  но  взаимное  сотрудничество  продолжается  и  обе  стороны  уверены  в  дальнейшем  благополучном  решении  проблем.

Как правильно взыскивать дебиторскую задолженность, смотрите в этом видео:

Для  этого  подписывается  соглашение  о  рассрочке  задолженности  и  составляется  график  погашения  долга  частями  или  назначается  новый  срок  погашения.  В  результате  сумма  долга  исключается  из  просроченной  задолженности,  и  возобновляется  контроль  над  поступлением  средств  по  новым  договорным  срокам.

В  том  случае,  когда  дебитор  находится  на  грани  банкротства  или  ликвидации,  возможно  использование  механизма  в  соответствии  со  ст.  409  ГК  РФ,  в  которой  речь  идет  об  отступном.  Так,  должник  в  погашение  своего  долга  может  предоставить  материальные  ценности,  имущественные  права.

Данная  процедура  оформляется  путем  двустороннего  договора  с  указанием  объекта  и  стоимости  отступного,  срока  его  передачи,  суммы  погашения  дебиторской  задолженности  и  так  далее.

Данный  вариант  возможен  только  при  уведомлении  и  согласии  дебитора  и  при  условии,  что  в  ранее  заключенных  договорах  нет  прямого  запрета  на  передачу  обязательства  третьим  лицам.

Принудительное  взыскание  без  передачи  в  суд

К  мерам  принудительного  взыскания  без  передачи  дела  в  суд  относится  –  удержание  имущества  должника  в  пользу  кредитора.  Например,  покупатель  товара  может  оставить  у  себя  возвратную  тару,  товары,  находящиеся  на  хранении  или  основные  средства,  находящиеся  на  территории  кредитора.

В  данном  случае  очень  важно  соблюсти  принцип  равноценности  принятых  мер,  так  как  дебитор  может  обратиться  со  встречным  иском  и  предъявить  иск  на  сумму  нанесенного  ущерба,  если  после  удержания  имущества  он  не  сможет  продолжать  полноценную  производственную  деятельность.

Судебный  порядок  возврата через исковое заявление

Если  принятые  меры  не  принесли  результата,  предприятие  имеет  право  обратиться  в  суд  с  исковым  заявлением.

Составление  искового  заявления  требуется  значительной  предварительной  работы,  в  которую  входит  тщательная  проверка  всех  первичных  документов  с  точки  зрения  правильности  их  заполнения.  Также  к  иску  необходимо  приложить  акты  сверки  и  экземпляр  направленной  заказным  письмом  претензии  с  подтверждением  ее  отправки.

Как через суд вернуть дебиторскую задолженность, расскажет то видео:

В  исковом  заявлении  необходимо  правильно  указать  наименование  предприятия-должника  с  указанием  его  реквизитов, а также  определить  его  подсудность  (нахождение  и  наименование  суда,  к  юрисдикции  которого  он  относится.  К  исковому  заявлению  прикладывается  документ  об  оплате  гос пошлины.

После  принятия  иска  к  рассмотрению  представитель  истца  или  наемный  юрист  отслеживает  прохождение  судебного  разбирательства,  передачу  решения  в  исполнительную  службу  и  работу  судебного  пристава,  исполняющего  решения  суда.

Существуют  ситуации,  когда  кредитор  подозревает,  что  должник  умышленно  уклоняется  от  возврата  долга,  и  возникновение  не  связано  с  ухудшением  его  материального    положения.

В  этом  случае,  предприятие  может  обратиться  в  суд  с  обвинением  дебитора  в  мошенничестве  и  присвоении  чужих  средств.  Данное  обвинение  должно  базироваться  на  конкретных  фактах,  доказывающих,  что  в  результате  осознанных  действий  дебитор  сделал  юридически  невозможным  взыскание  долга  через  суд.

Как  демонстрирует  судебная  практика,  значительная  часть  дел  прекращается  в  связи  с  примирением  сторон,  т.е.  существует  реальный  шанс  погашения  дебиторской  задолженности  в  порядке  примирения  сторон.

Как составить иск?

В  ряде  случаев  для  взыскания  задолженности  привлекаются  коллекторские  агентства,  которые  обладают  рядом  специфических  приемов  для  взыскания  задолженности.  В  данном  случае,  необходимо  только  выбирать  команду,  которая  работает  в  рамках  закона,  чтобы  не  попасть  под  встречные  иски  со  стороны  дебитора,  пострадавшего  от  неправомочных  действий.

Направление  искового  заявления  обязательно  в  тех  случаях,  когда  возникает  риск  пропустить  сроки  исковой  давности,  и  задолженность  может  перейти  в  разряд  безнадежной.   Факт обращения в суд и принятие судебного решения прекращает исчисление срока исковой давности.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как решить именно Вашу проблему – позвоните прямо сейчас:

+7 (499) 653-64-91 (Москва)

+7 (812) 615-77-31 (Санкт-Петербург)

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://PravoZa.ru/dolgi/debitorskaya-i-kreditorskaya/poryadok-vzy-skaniya-debitorskoi-zadolzhennosti.html

BankirKi
Добавить комментарий