Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Содержание
  1. Заявление на возврат НДФЛ в 2018 году – образец, налоговой инспекции, документа, приложить
  2. Что это такое
  3. Главные понятия
  4. Законодательная база
  5. В каких случаях оформляется
  6. Срок рассмотрения в налоговой инспекции
  7. Образец заявления на возврат НДФЛ
  8. Структура документа
  9. Правила заполнения
  10. Бумаги, которые необходимо приложить
  11. Заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ
  12. Переплата по НДФЛ: что можно сделать?
  13. Заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ: новая форма 2018 года
  14. Место и способы подачи заявления и срок возврата НДФЛ в 2018 году
  15. Заявление на возврат НДФЛ в 2018 году – при покупке квартиры, бланк, образец, за лечение, обучение
  16. Первоначальные данные
  17. Необходимые определения
  18. Срок подачи
  19. Действующая правовая база
  20. Порядок оформления
  21. Срок рассмотрения документа
  22. В каких случаях подается
  23. Как составить бланк заявление на возврат НДФЛ в 2018 году
  24. За какие расходы можно вернуть
  25. Стандартный
  26. Социальный
  27. По имущественному вычету
  28. Можно ли заполнить онлайн
  29. Бланки заявлений на возврат 13% НДФЛ и налоговых переплат
  30. О возврате налогов
  31. Сроки возврата
  32. Как подать
  33. Образцы и бланки заявлений
  34. Заявление в ФНС
  35. Заявление работодателю
  36. Заявление о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ: образец 2018 года
  37. Что можно сделать с переплатой по НДФЛ
  38. Почему зачет в счет будущих платежей по НДФЛ нежелателен
  39. Переплату можно отнести на будущие платежи по другим налогам
  40. Заявление на возврат НДФЛ: бланк заявления в 2018 году

Заявление на возврат НДФЛ в 2018 году – образец, налоговой инспекции, документа, приложить

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Граждане платят со своих доходов налоги. Российское законодательство указывает на возможность вернуть излишне уплаченный НДФЛ.

Также закон позволяет при определенных ситуациях получать налоговый вычет и также возвращать переплату по налогу.

Для того, чтобы воспользоваться своим правом надо обратиться с пакетом документов в ИФНС. Одним из обязательных документов будет заявление на возврат излишне уплаченного налога.

Что это такое

Законодательство России позволяет гражданам частично покрывать свои расходы на образование, приобретение жилья, лечение, дополнительное пенсионное страхование, получая вычеты по НДФЛ.

Обычно возврат налога осуществляется по итогам года, т.е. когда средства уже были переведены на все расчеты с бюджетом.

Для этого налогоплательщику нужно позаботиться о заполнении декларации 3 НДФЛ и сборе пакета документов.

После проверки всех бумаг и подтверждения необходимых оснований налоговая служба осуществляет возврат средств на реквизиты, указанные налогоплательщиком в заявлении.

Можно вернуть как средства, переплаченные из-за наличия прав на получение различных вычетов, так и излишне уплаченный налог.

Главные понятия

Использование права на налоговый вычет — наиболее частая причина необходимости обращаться в налоговую службу за получением возврата НДФЛ.

Случайные переплаты налога — явление крайне редкое. Фактически налоговый вычет — своеобразный вид льготы. Это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемая база, используемая при расчете.

Налоговый вычет и сумма, вычитаемая из уплачиваемого налога — это не одно и то же.

Об этом надо обязательно помнить. Например, вычет на 1000 рублей, приведет к уменьшению налога всего на 130 рублей.

Правом на получение налогового вычета обладают граждане России, которые платят НДФЛ по ставке 13%.

Если человек платит налог по другой ставке или вовсе уклоняется от уплаты, то ему обращаться за получением вычета не имеет никакого смысла.

Налоговая служба просто будет обязана отказать в этом случае в удовлетворении просьбы и выслать ему соответствующее решение.

Законодательная база

Право на получение различных налоговых вычетов зафиксировано в статьях Налогового кодекса РФ.

Конкретно они описываются в статьях 218-221, рекомендуется обязательно изучить соответствующие нормы закона перед оформлением заявления на получение налогового вычета.

Непосредственно, сама процедура возврата регламентируется статье 78 НК РФ.

Важно знать, что бланк заявления на возврат физическим лицом утвержден Приказом ФНС РФ №ММВ-7-8/182@ от 14.02.2017 г. и при составлении собственного заявления использовать следует именно его.

Формы документов иногда изменяются или заменяются. Уточнить наиболее актуальную информацию о них можно в любой налоговой инспекции, на официальном сайте ИФНС, а также в различных информационных системах.

Желательно перед подготовкой заявления проверить, какая форма действует на текущий момент.

В каких случаях оформляется

Оформлять заявление на возврат НДФЛ надо при наличии переплаты по налогу. Этот момент часто не учитывается гражданами.

Так, например, писать такое заявление не потребуется, если гражданин подал заявление о назначении соответствующего вычета своему работодателю заранее.

Существует несколько видов налоговых вычетов:

 СтандартныеОни предоставляются определенным категориям налогоплательщиков, а также всем гражданам на несовершеннолетних детей. Именно их часто получают через работодателя 
 ИнвестиционныеНапример, если налогоплательщик разместил средства на индивидуальном инвестиционном счете, то он может на их сумму получить налоговый вычет 
 ИмущественныеОни предоставляются при продаже имущества, покупке дома, квартиры, комнаты или долей в жилом помещении. Именно этот вид налоговых вычетов наиболее часто возвращается гражданами через налоговые инспекции
 СоциальныеСюда относятся вычеты за благотворительность, оплату обучения, лечения и т.д. 
 ПрофессиональныеЭтими вычетами могут пользоваться предприниматели, нотариусы, адвокаты и т.д. Они связаны непосредственно с их профессиональной деятельность

Все же чаще всего подается заявление на возврат подоходного налога при покупке квартиры (бланк) или другого жилья.

Но это не означает, что вернуть НДФЛ в других случаях не получится. Главное, соблюдать весь установленный порядок процедуры и собрать обязательные бумаги.

Рассмотрим по порядку, как происходит возврат:

  1. Налогоплательщик подготавливает и подает в ИФНС полный пакет документов, включая декларацию 3НДФЛ.
  2. Налоговая инспекция проверяет документы.
  3. При положительном решении осуществляется возврат суммы излишне уплаченного налога.

сложность, которая возникает в этом случае — собрать и подать все необходимые документы. Если это требование не выполнить, то возврат произведен не будет.

Но не все могут собрать сразу все нужные бумаги. И следует обязательно проверить комплект перед отправкой в налоговую инспекцию.

Сложности могут возникнуть и с заполнением декларации 3НДФЛ. В этом случае рекомендуется обратиться в специализированные организации, которые за определенную плату заполнят ее.

Обычно цена такой услуги невелика, а экономия времени оказывается довольно существенной, да и ошибки сделать при самостоятельно подготовке документов очень легко.

Это один из немногих случаев, когда на услугах специалистов часто экономия оказывается бессмысленной.

Срок рассмотрения в налоговой инспекции

После получения документов от налогоплательщика на личном приеме, через личный кабинет налогоплательщика или по почте налоговая инспекция их обязательно регистрирует.

Возврат денег должен быть осуществлен в течение 30 дней, но не раньше окончания камеральной проверки.

Возврат НДФЛ осуществляется только после полной проверки наличия необходимых оснований для получения вычета, а также документов, дающих право на его получение.

Это довольно длительная процедура. Стандартно она занимает 3 месяца. Лишь потом будет рассматриваться заявление о возврате налога.

: заполняем заявление о возврате налога

Образец заявления на возврат НДФЛ

Найти образец заявления на возврат НДФЛ можно в любой налоговой инспекции на информационных стендах, а также один из примеров можно скачать здесь.

Использование образца позволяет значительно ускорить заполнение собственного заявления и избавиться от большинства вопросов, относительно того, в каком формате должны быть указаны те или иные сведения.

Структура документа

Заявление о возврате НДФЛ заполняется на основе утвержденного бланка. Его скачать можно здесь.

Достаточно просто привести все необходимые данные в нем, рассмотрим структуру документа в следующей таблице:

 Титульный лист Лист 2Лист 3 
 Код ИФНС, куда подается заявление, сведения о заявителе, данные об основаниях для возврата средств и сумме, контактные данные заявителя Сведения о счете, на который необходимо произвести возврат средств, данные паспорта заявителя  Сведения об адресе проживания заявителя и документе, удостоверяющем личность (их надо указывать, только при отсутствии ИНН)

Правила заполнения

Заявление можно заполнить от руки шариковой ручкой печатными буквами или подготовить на компьютере и затем распечатать.

Второй вариант удобней, так как позволяет при необходимости быстро исправлять ошибки. В любом случае документ должен без каких-либо проблем читаться.

Уделите особое внимание проверке банковских реквизитов. Ошибка даже в одной цифре может привести к тому, что средства будут отправлены не на тот счет.

В итоге, они могут вернуться в налоговую службу или даже оказаться зачисленными другому клиенту.

Лучше проверить эту информацию заранее, чем потом пытаться разыскать свои средства. Узнать реквизиты для перевода средств можно в обслуживающем банке.

Никакие исправления, помарки или корректировки в заявлении недопустимы. Если была допущена ошибка, то соответствующий лист нужно полностью переписать или распечатать заново.

На титульном листе заявитель должен поставить свою личную подпись. Без нее документ не будет иметь никакой юридической силы и его просто не примут.

Подать заявление и поставить подпись может и представитель налогоплательщика. Но в этом случае надо позаботиться о приложении к нему правильно оформленной доверенности. Иначе заявление просто не примут в налоговой инспекции.

Бумаги, которые необходимо приложить

Заявление является обычно лишь одним из документов, которые необходимо представить для проведения возврата НДФЛ.

Вместе с ним обычно потребуется представить:

  • декларацию 3НДФЛ;
  • справку 2 НДФЛ с места работы;
  • документы, подтверждающие наличие оснований для получения налогового вычета (договор об оплате обучения, договор купли-продажи на квартиру и т.д.);
  • платежные документы и документу по кредиту (если жилье куплено в ипотеку);
  • другие документы.

В зависимости от конкретной ситуации и оснований для получения вычета конкретный список документов для возврата может несколько меняться.

Проконсультироваться по этому вопросу можно с сотрудниками ИФНС или в специализированных организациях, оказывающих услуги по подготовке соответствующих деклараций.

Заявление о возврате НДФЛ вполне можно подготовить самостоятельно. Главное уделить ему достаточное внимание и проверить несколько раз указанные сведения.

Особенно это касается банковских реквизитов, по которым будет осуществлен возврат.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://yurday.ru/zajavlenie-na-vozvrat-ndfl/

Заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Не исключена ситуация уплаты НДФЛ в большем объеме, чем требуется. В этом случае можно вернуть сумму налога, уплаченную свыше необходимой.

В этом материале вы найдете ответы на самые актуальные вопросы этой темы. Какой срок подачи заявления о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ в 2018 году? В какие сроки производится возврат переплаты по этому налогу? Какой бланк документа необходимо заполнять с 31 марта 2018 года? Также на этой странице можно скачать заявление на возврат излишне уплаченного НДФЛ 2018 года.

Переплата по НДФЛ: что можно сделать?

Сразу скажем, что осуществить возврат НДФЛ в 2018 году можно. При этом стоит учитывать причину возврата этого налога. Возникновение переплаты по подоходному налогу у индивидуальных предпринимателей и организаций возможно в следующих случаях:

  • ИП или организация по ошибке уплатили в бюджет лишнюю сумму НДФЛ и хотят ее зачесть или в счет будущих платежей по налогу или в счет недоимки по НДФЛ;
  • ИП или организация по ошибке уплатили в бюджет лишнюю сумму НДФЛ и хотят ее вернуть на свой расчетный счет в банке;
  • ИФНС взыскала с ИП или организации лишнюю сумму НДФЛ, а налогоплательщик изъявил желание ее вернуть.

Если НДФЛ был перечислен раньше установленного срока, то его можно или вернуть, или зачесть в счет недоимки (как по будущим платежам, так и по другим налогам). При этом зачет переплаты по НДФЛ в счет будущих платежей нежелателен.

Дело в том, что НДФЛ является это подоходным налогом, который работодатели в качестве налоговых агентов вносят за своих работников. В связи с этим, НДФЛ следует предварительно удерживать из доходов сотрудников, то есть до уплаты самого налога.

Сделать удержание подоходного налога можно только в день, когда фирма или ИП выдали денежные средства из кассы (перечислили их на счета своих работников). При этом оплачивать налог собственными денежными средствами налоговые агенты не вправе (на основании пункта 9 статьи 226 НК РФ). Это подтверждается также и Письмом ФНС от 6 февраля 2017 № ГД-4-8/2085.

То есть, НДФЛ, который поступил раньше срока, будет оцениваться ИФНС как «ошибочный» платеж. налоговой инспекции его не считают налогом и, следовательно, он не сможет быть зачтен в счет будущих начислений по подоходному налогу.

Излишне уплаченный НДФЛ можно будет зачесть в счет платежей по другим налогам (например, по налогу на прибыли или НДС). Это связано с тем, что подобные налоги вносят из собственных средств и на основании Письма ФНС России от 6 февраля 2017 № ГД-4-8/2085, их разрешается уплачивать досрочно.

Заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ: новая форма 2018 года

На основании п. 6 ст. 78 НК РФ, для возврата суммы излишне уплаченного НДФЛ на расчетный счет организации в банке, следует подать заявление. Обратите внимание, что приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182 утвержден новый бланк этого документа (приложение 9 к Приказу), который действует с 31 марта 2017 года.

На нашем сайте вы можете скачать как новый бланк заявления, так и образец его заполнения по кнопкам ниже:

Ознакомиться с актуальной формой бланка заявления вы можете и на портале «Налог.ру» — официальном сайте Федеральной налоговой службы.
Актуальная форма бланка о возврате излишне уплаченного НДФЛ состоит из трех листов.

На листе 1 указывают:

  • ИНН;
  • название организации или ИП;
  • КБК налога с переплатой, включая период ее возникновения;
  • сумму и количество листов документов-приложений.

На листе 2 указывают реквизиты счета: название, номер и банк.

В случае если возврат осуществляет физическое лицо, то нужно будет заполнить и третий лист заявления.

Место и способы подачи заявления и срок возврата НДФЛ в 2018 году

На основании п. 6 и 7 ст. 78 НК РФ, налогоплательщик может подать заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ в течение трех лет с момента уплаты подоходного налога.

Заявление в ФНС можно подать одним из следующих способов:

  • на бумажном носителе, лично посетив ФНС;
  • по почте (ценным письмом с описью вложения);
  • в электронной форме (по телекоммуникационным каналам с усиленной квалифицированной электронной подписью — на основании п. 6 ст. 78 НК РФ;
  • по интернету через личный кабинет налогоплательщика — на основании п. 6 ст. 78 НК РФ.

При посещении ИФНС возьмите с собой второй экземпляр заявления. Сотрудник инспекции поставит на нем свою подпись и дату приема документа. Это будет подтверждением, что вы подали документы в срок.

В соответствии с п. 6 ст. 78 НК РФ, возврат излишне уплаченного НДФЛ должен быть произведен в течение одного месяца со дня получения ФНС соответствующего заявления от индивидуального предпринимателя или организации.

Источник: http://my-biz.ru/dokumenty/zayavlenie-na-vozvrat-ndfl

Заявление на возврат НДФЛ в 2018 году – при покупке квартиры, бланк, образец, за лечение, обучение

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Граждане страны, получающие задекларированный доход обязаны уплатить в установленные законом сроки налоговые отчисления в бюджет.

Однако они также могут получать от ФНС и вычеты в определённом установленном бюджетным законодательством проценте, за совершённые расходы.

Первоначальные данные

В налоговом законодательстве указано, что все официально зарегистрированные доходы граждан облагаются обложением в пользу ФНС в размере 13%.

К основным типам налогооблагаемых доходов по представленной декларации относятся:

  • заработные платы;
  • платы за оказание услуг;
  • доходы от сдачи в аренду недвижимого имущества или транспортных средств;
  • доходы от продажи объектов движимого и недвижимого имущества.

В случае подоходного налога установленная процентная ставка удерживается работодателем с заработных плат с последующим отчислением собранных сумм на счета налоговой службы по месту регистрации самого юридического лица.

Сама же льгота, выраженная в виде налогового возмещения, предоставляется гражданам по перечисленным виде гражданам в определённом проценте.

Для её получения необходимо соблюсти все установленные законодательством условия и формы подачи заявления. 

Все процедуры по возврату средств гражданину инициируются налоговой службой только после того, как лицо подало соответствующее заявление, по представленному ниже образу.

Сумма возвратных средств рассчитывается индивидуально по каждому из таких заявлений. От уплаченного объёма берётся расчёт в 13%. Однако закон устанавливает и максимальные суммы, от которых может браться возврат.

Так, при получении расчётной выплаты от ФНС после приобретения недвижимого имущества. Максимальная доступная сумма будет в пределах 2 млн. рублей.

Это означает, что если объект недвижимости будет превышать установленный размер, то вычета по нему производиться не будет.

Необходимые определения

К гражданам, имеющим право на получение таких льгот можно также причислить и индивидуальных предпринимателей. Это объясняется тем, что полученный статус ИП является для физического лица двойственным.

Свидетельство ИНН не обновляется и не выдаётся новое. Организационная форма привязывается к ИНН самого субъекта, который открыл ИП.

Само понятие вычета относится к форме льготы устанавливаемой на государственном уровне. Данная мера поддержки необходима для того чтобы оказывать посильную поощрительную меру гражданам которые официально декларируют свои доходы.

Государство преследует важные экономические цели в виде развития у граждан финансовой культуры связанной надлежащим исполнением своих обязательств в сфере налогового и бюджетного законодательства.

Фиксированный размер таких льготных бюджетных отчислений в сторону заявителей составляет не более 13%. Данная ставка ни разу не менялась с начала действия в ведённой в законную силу норме о вычете.

Срок подачи

Жёстких законодательных ограничений по срокам подачи документов на вычет необходимой части налога нет. Гражданин в любое время может обратить в налоговую инспекцию с заранее составленными бумагами.

Однако есть небольшое уточнение. Если планируется получить вычеты за весь календарный год по нескольким типам расходов, тогда необходимо подавать соответствующее заявление в ФНС только после истечение этого года.

На получение вычета за 2016 год необходимо подавать все заполненные бумаги в 2018 году. По общему правилу лицо, при предоставлении всех подтверждающих документов о расходах, лицо может рассчитывать на выплаты льготы в течение трёх лет.

После этого вступает в действие срок исковой давности, который установлены законодательством. Без объективных причин, данный срок восстановить будет невозможно.

Действующая правовая база

Действующее положение о налоговых вычетах регулируется следующими статьями и нормативными правовыми актами:

СтатьяРегулируемое положение
Ст. 221 НКВычеты по профессиональной сфере
Ст. 217.1 НКОсвобождённый от налогообложения доход, которой был получен в результате продажи недвижимого имущества
Ст. 220 НКВычеты имущественного характера
Ст.220.1-220.2 НКФормы вычетов, которые получаются за понесённые убытки в результате использования различных финансовых инструментов в виде, акций, ценных бумаг, инвестиционных договоров
Ст. 219 НКСоциальные вычеты
Ст. 218 НКВычеты стандартного типа
Ст. 219.1 НКВычеты инвестиционного вычета

Кроме этого данные положения могут регулироваться рекомендательными письмами министерства финансов и других бюджетных ведомств непосредственно в самих регионах страны.

Власти субъектов на законодательном уровне могут расширить список направлений, по которым будет предоставляться данный тип льгот.

Порядок оформления

Для получения вычета необходимо соблюдать все установленные законодательством процедуры.

Нарушение установленного порядка подачи всех бумаг или их несоответствие может привести к тому, что сотрудник службы вернёт заявителю все его бумаги для исправления. У заявителя есть 3 года, чтобы получить причитающийся по закону вычет.

Для того чтобы его получить необходимо собрать подтверждающие бумаги, которые бы свидетельствовали о затраченных средствах по одному из представленных в налоговом кодексе направлений, которые могут быть компенсированы.

Второе что необходимо сделать это правильно составить заявление на получение причитающейся суммы в виде процентов.

Срок рассмотрения документа

После подачи представленных выше документов, будут проводиться их проверки. Такие действия могут быть согласно налоговому кодексу не более 90 дней с момента принятия самого пакета бумаг и заявления от лица.

После этого выносится экспертами решение о начислении необходимой суммы возмещения по затратной части, установленной от процента суммы.

Далее происходит уведомление лица о принятом решении и в течение 7-10 рабочих дней на счёт гражданина поступает установленная службой сумма вычета.

В каких случаях подается

Подаётся заявление на добровольной основе. Ответных санкций за неполучение вычета налоговый кодекс не предусматривает. Начисление сумм производится полностью в добровольном порядке и инициируется непосредственно самим гражданином.

Получение вычета не регистрируется как доход. Такая льготная мера может быть направлена на любые нужды. Отчитываться перед налоговыми структурами за её получение и направление её расходования не требуется.

Как составить бланк заявление на возврат НДФЛ в 2018 году

Блан можно бесплатно скачать в интернете или получить в самом отделении налоговой службы по месту проживания заявителя. Для её заполнения понадобятся паспортные данные и данные банка, в котором открыт счёт заявителя.

образец заявления на возврат НДФЛ

Последнее очень важно, так как на указанные банковские реквизиты будут начисляться рассчитанные суммы по вычетам. Следует внимательно указывать все номера и проверять их несколько раз.

В случае неправильно указанного счёта деньги могут быть перечислены другому лицу, и вернуть их будет достаточно проблематично. Образец заявления на возврат НДФЛ можно скачать здесь.

За какие расходы можно вернуть

Основные типы расходов, за которые можно будет получить вычет относятся к:

  • стандартным;
  • социальным;
  • имущественным.

По каждому из действующих направлений действует особый порядок и отдельная статья налогового кодекса.

Стандартный

Стандартный вычет регулируется пунктами 1,2 и 4 статьи 218 налогового кодекса. Такой вычет, официально как установлено в законе, предоставляется самим работодателем. Образец заявления на стандартный налоговый вычет можно скачать здесь.

Также его моет получить сам работник. Если установлено что вычет производится за год на меньшую сумму или вовсе не отчислялся лицу, советуется обратиться самостоятельно со справкой по форме 3-НДФЛ.

Для того чтобы сотрудники после запроса в организацию, где данное лицо работает, смогли самостоятельно рассчитать причитающуюся выплату. Получить данную форму с заполненными данными формата 3-НДФЛ может сотрудник самостоятельно.

Обратившись в бухгалтерию организации, там будет заполнена бумага на несколько листов. С указанными периодами выплаты заработной платы лицу и удержаниями, которые производились за весь календарный год.

К форме справки с места работы в налоговую службу по месту прописки и проживания лица подаётся также заявление на начисление вычета по стандартному типу.

Социальный

Социальные типы вычетов назначаются за лечение или обучение лица или его семьи. По этой форме назначается выплата в размере 13%. Максимальная сумма, при которой может быть назначен вычет по лечению, составляет 120 тысяч рублей.

При вычете на лечение требуется соблюдение следующих условий:

  • прохождение лечение в медицинском учреждении, получившем государственную лицензию;
  • произведение оплаты лечения только собственными средствами;
  • наличие ордеров или чеков, которые бы подтверждали сам факт оплаты.

Заявление на вычет при обучении можно подать в налоговые органы, как за себя, так и за несовершеннолетних детей. Образец заявления на вычет при обучении можно скачать здесь.

Условия получения вычета по учёбе заключаются в следующем:

  • прохождение образовательного процесса по очной форме обучения;
  • возраст ребёнка состоящего на обучении не более 24 лет;
  • учебное заведение имеет аккредитацию или лицензию на образовательную деятельность.

При этом необходимо подать помимо заявления свидетельство о рождении ребёнка или его паспортные данные, а также справку с места обучения.

По имущественному вычету

Имущественный вычет как уже упоминалось выше. Предоставляется только в том случае. Если стоимость объекта не будет превышать 2 млн рублей. Образец заявления по имущественному вычету можно скачать здесь.

Для получения потребуется также соблюсти следующие условия:

  • до момента подачи бумаг в ФНС заявитель не получал имущественного вычета;
  • недвижимость приобретается за собственный счёт или при помощи банковского кредитования;
  • покупатель и продавец не являются родственниками.

Если жильё приобретается посредством ипотечного кредитования, тогда максимальна сумма по которой предоставляется вычет увеличивается до 3 млн рублей.

Можно ли заполнить онлайн

Налогоплательщик вправе подавать заявление и документы в любой удобной форме. На сегодняшний день можно предоставить в ФНС документы:

  1. По почте.
  2. При личном визите.
  3. Через интернет.

Последний способ считается самым быстрым из всех, так как не нужно ждать пока придёт письмо или продвинется очередь. Для этого необходимо на официальном портале ФНС создать личный кабинет при помощи регистрационной формы.

После этого в самом налоговом отделении нужно получить электронный ключ, который также является и цифровой подписью. Далее гражданин может большую часть обращений в налоговую инспекцию делать удалённо через интернет по онлайн форме.

Такая форма выплат является позитивной с точки зрения законодательства. Кроме этого для получения причитающейся суммы требуется минимальный пакет документов.

После подачи денежные средства будут зачислены на счёт заявителя в течение 90 дней.

: как самостоятельно составить документ

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://posobieguru.ru/nalogi/vychet/zajavlenie-na-vozvrat-ndfl/

Бланки заявлений на возврат 13% НДФЛ и налоговых переплат

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Ранее мы уже рассказывали про налоговые вычеты и их виды, в каких случаях можно сделать себе «кэшбек» из своих уплаченных средств в бюджет, и так далее. А сегодня поговорим о заявлениях, которые всегда используются в подобном процессе, и это далеко не один бланк!

О возврате налогов

Существуют социальные, имущественные и другие вычеты, с которых по закону можно вернуть часть уплаченного налога государству или во внебюджетные фонды, и сделать это могут как физические лица, с которых работодателем удерживается НДФЛ, так и юридические лица, если произошла переплата с их стороны в бюджет РФ.

Подобное право возникает на фоне законодательной обязанности каждого налогоплательщика, получающего доход на территории России, уплачивать налог соответствующего размера в государственную казну. Для обычных физлиц это 13%.

Но не многие знают, что можно вернуть часть уплаченных НДФЛ обратно. О том, кто может рассчитывать на налоговый вычет, читайте в статье.

Сейчас же мы рассмотрим, за что можно вернуть налог:

  • при покупке квартиры
  • при строительстве жилья
  • при продаже имущества
  • за ипотеку
  • за лечение
  • за образование
  • за излишне удержанные налоги ФНС и переплаты
  • за излишне удержанный налог работодателем
  • за уплату взносов в негосударственные пенсионные фонды
  • за другие накопительные пенсионные взносы
  • за благотворительные пожертвования

В этом списке нет транспортного налога, потому что законодательством не предусмотрено возмещение по нему денежных средств.

Федеральной налоговой службой предусмотрены две формы заявлений на возврат налога в налоговую, образец можно скачать выше (от 12.04.2015 года), они подаются в ФНС, как юриками так и физическими лицами:

  • Заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога (сбора, пени, штрафа)
  • Заявление о зачёте суммы излишне уплаченного налога (сбора, пени, штрафа)

Документы, которые вам понадобятся для возврата налога:

  • само заявление на возврат налога
  • паспорт
  • декларация 3-НДФЛ
  • справка 2-НДФЛ
  • документы о расходах (копии)
  • документы, подтверждающие право на налоговый вычет
  • либо заявление на возврат переплаты

Декларацию о доходах нужно подать до 30 апреля, следующего за отчётным годом. Если же вы подаёте 3-НДФЛ с целью вернуть налог, то сделать это можно в любой день и время.

Сроки возврата

После того, как вы подали заявление в ФНС, то в 10-ти дневный срок, налоговая инспекция примет положительное решение, в случае, если все необходимые документы поданы в полном объёме, и с ними всё в порядке. Или же отклонит ваше требование в связи с несоответствием с представленной в документах информацией (пункт 8 статья 78 НК РФ).

ЧИТАТЬ >  Все про квитанцию по форме ПД-4 для оплаты налогов

О самом решении вы узнаете еще в течение 5 рабочих дней (пункт 9 статья 78 НК РФ).

Опираясь на пункт 6 статьи 78 НК РФ с момента получения от вас заявления, налоговая инспекция вернет вам деньги еще в течение месяца.

На практике же получается по-другому, и сроки по возврату налога могут растянуться на месяцы. Это связано с тем, что налоговики в отношении заявления производят камеральную проверку, которая по закону может длиться до 3 месяцев – это приписано в пункте 2 статьи 88 НК РФ. Отсюда такое несоответствие и противоречие в законе, и в реальности на возврат в течение месяца можно не рассчитывать.

Как подать

По российскому законодательству существуют два способа возврата 13% с подоходного налога, ранее уплаченного государству обычным физическим лицом:

  • через ФНС
  • через своего работодателя
  • через онлайн сервисы типа Налогия или Возвратналогов.онлайн (комиссия составляет от 500 рублей)

Оба процесса в отношении сбора документов практически одинаковы, за исключение того, что через работодателя у вас не будет необходимости в получение справки 2-НДФЛ и декларации 3-НДФЛ.

В плане подачи заявления на возврат налога здесь тоже есть небольшая разница, и если в случае с ФНС вы напрямую подаёте документы на налоговый вычет в инспекцию, то через работодателя, вам также сначала необходимо написать заявление в ФНС, но уже с просьбой выдать уведомление на право налоговой льготы, а уже потом писать заявление своему начальству о возврате НДФЛ.

Помимо отличия в способах подачи, есть еще нюансы, определяющие некую вашу выгоду от данного процесса. Так, если вы будете возвращать деньги через налоговую, то придётся ждать окончания отчётного года, по которому вы хотите вернуть подоходный налог, но зато вы сразу получите всю сумму целиком.

В случае с работодателем, вы сразу имеете право на налоговую льготу, таким образом, у вас просто изменится размер ежемесячных отчислений в ФНС, так как НДФЛ не будут высчитывать с вашей заработной платы.

Какой способ для вас окажется более удобным и приемлемым, решать вам.

Рассмотрим детально процесс подачи заявления на возврат налога при имущественном вычете, как это сделать!

Образцы и бланки заявлений

Заявление, по которому подаётся запрос в ФНС на возврат подоходного налога, абсолютно похоже по форме на заявление, подаваемое в связи с переплатой налоговых сборов в бюджет предпринимателями и юридическими лицами (форма одна и та же).

То есть форма одна и та же, с одним и тем же содержанием, вне зависимости от того, покупаете ли вы недвижимость, оформляете ипотеку, оплачиваете лечение, обучение или подаете на вычет излишне уплаченных налогов, пеней, штрафов в качестве ООО, ИП, ЗАО и т.д.

Заявление в ФНС

Главным основанием для возврата налога является заявление в обязательной форме, которое необходимо подать самостоятельно в ФНС по месту прописки, со всеми необходимыми документами.

Подать данный документ можно лично, придя в налоговую инспекцию, или отправить его с другими документами по почте.

ЧИТАТЬ >  Заявление на патент для ИП

Что представляет из себя заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога, как его правильно заполнить и подать?

Во-первых, скачайте соответствующий бланк в начале статьи в соответствие с вашей проблематикой.

Во-вторых, напишите заявление в двух экземплярах, один из которых вы отдадите сотруднику налоговой службы, а второй, после постановки отметки-штампа и даты принятия, останется у вас.

Как заполнять:

  • в самой шапке необходимо указать наименование налогового органа, куда подаёте документ и свои реквизиты (Ф.И.О., ИНН, адрес, телефон, название организации)
  • далее в графе укажите номер статьи Налогового кодекса РФ (либо статья 78 – излишне уплаченная сумма, либо 79 – излишне взысканная задолженность), и укажите эту информацию в пустой строке
  • в графе наименование налога, впишите, по какому налогу будет совершаться возврат, и за какой год
  • заполните КБК, ОКТМО и размер возврата в рублях
  • дальше следует указать банковские реквизиты, по которым вам совершат начисление
  • в самом низу заявления впишите ваши паспортные данные
  • проставьте дату и вашу подпись

Пример для заполнения заявления

Заявление работодателю

Чтобы вернуть налог через своего работодателя, здесь не обойдётся одной формой бланка.

Сначала вам нужно будет написать заявление в налоговую инспекцию, а потом уже по решению ФНС написать второе заявление на возврат налога работодателю.

Итого — получается:

Как заполнить Заявление в ФНС:

  • в самом верху в правой части укажите наименование налогового органа, ваши паспортные данные, ИНН, контактный телефон
  • далее в теле укажите год, за который хотите получить налоговый вычет
  • потом из списка выберите за что, хотите вернуть налог, и напротив укажите сумму вычета в рублях, и внизу впишите общую сумму по всем видам возврата
  • на конечном этапе заполните поля наименования организации вашего работодателя, ИНН и КПП
  • поставьте дату заполнения, ваше Ф.И.О. и подпись

Данное заявление необходимо с остальными документами подать в ФНС, после чего в течение 30 дней вы получите уведомление, подтверждающее право на налоговый вычет (пункт 2 статья 219 НК РФ).

Бланк заявления для подачи работодателю выглядит следующим образом:

  • укажите наименование компании, директора и от кого заявление
  • далее укажите год, за который хотите получить возврат и за что
  • ниже впишите номер уведомления на право социального вычета выданное ранее ФНС и утверждённую сумму возврата, с указанием, что уведомление прилагается
  • проставьте дату заполнения, Ф.И.О. и вашу подпись

После того, как заполните данное заявление, приложите к нему уведомление от ФНС и всё вместе передайте бухгалтеру или другому, уполномоченному лицу компании, где вы работаете.

С момента передачи документов, ваш работодатель обязан сделать всё необходимое, чтобы удовлетворить вашу просьбу по вычету.

Источник: https://nalogtoday.ru/zayavlenie-na-vozvrat-naloga-pri-imushhestvennom-vychete/

Заявление о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ: образец 2018 года

Образец заявления на возврат НДФЛ в 2018 году

Когда в 2018 году организация может подать заявление о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ? Когда должны вернуть переплату по налогу на доходы физических лиц? Правда ли, что в 2018 году обязательно нужно применять новый бланк заявления на возврат переплату по НДФД? Давайте разберемся в этих вопросах. Также, прочитав эту статью, вы сможете скачать заполненный образец на возврат излишне уплаченного НДФЛ.

Что можно сделать с переплатой по НДФЛ

Осуществить в 2018 году возврат сумму излишне уплаченного НДФЛ, конечно же, можно. Однако нужно обращать внимание на то, по какой причине у организации или индивидуального предпринимателя образовалась переплата по подоходному налогу и что с этой переплатой хочется сделать. Поясним на примерах:

  • организация или ИП ошибочно уплатили в бюджет лишнюю сумму НДФЛ и желают ее зачесть в счет недоимки по НДФЛ или будущих платежей по налогам;
  • организация или ИП по ошибке внесли в бюджет лишнюю сумму НДФЛ. Теперь есть желание ее вернуть на расчетный банковский счет;
  • ИФНС взыскала с организации или ИП лишнюю сумму НДФЛ, а налогоплательщик хочет ее вернуть.

Сразу скажем, что если вы раньше установленного срока перечислили НДФЛ, то его можно вернуть, зачесть в счет недоимки по этому налогу, а также в счет недоимки и будущих платежей по другим федеральным налогам. Но зачет переплаты в счет будущих платежей по НДФЛ – нежелателен. Поясним почему.

Почему зачет в счет будущих платежей по НДФЛ нежелателен

НДФЛ – это подоходный налог, который работодатели вносят за своих сотрудников в качестве налогового агента. Поэтому этот налог нужно предварительно (до уплаты) удержать из доходов. Сделать это можно только в день, когда организация выдала деньги из кассы или перечислила их на банковские счета сотрудников.

Платить налог за счет собственных средств налоговые агенты нельзя в силу пункта 9 статьи 226 НК РФ. Это подтверждается Письмом ФНС от 6 февраля 2017 № ГД-4-8/2085. Поэтому поступивший досрочно НДФЛ некоторые ИФНС расценивают как «ошибочный» платеж. И даже не считают его налогом.

А поэтому его и нельзя зачесть в счет будущих начислений по НДФЛ.

Переплату можно отнести на будущие платежи по другим налогам

Лишний (ошибочный) платеж по НДФЛ допускает зачесть счет будущих платежей по другим налогам. Например, по НДС или налогу на прибыль. Обусловлено это тем, что такие налоги вносятся из собственных средств. А их платить можно досрочно (Письма ФНС России от 6 февраля 2017 № ГД-4-8/2085).

Также переплату по НДФЛ можно просто вернуть. Как это сделать в 2018 году? Об этом расскажем далее.

Заявление на возврат НДФЛ: бланк заявления в 2018 году

Чтобы вернуть переплату по НДФЛ на расчетный (лицевой) счет организации, в налоговую инспекцию нужно подать заявление (п. 6 ст. 78 НК РФ). Форма его новая утверждена приказом ФНС России от 14.02.2017 № ММВ-7-8/182. Этот бланк применяется с 31 марта 2017 года. Вы можете скачать новый бланк заявления в формате Excel. Также новую форму можно найти на сайте ФНС «Налог.ру»

Новый бланк заявления на возврат НДФЛ состоит из трех листов. На первом указывают ИНН и название компании (ИП), КБК налога с переплатой и период ее возникновения, сумму и количество листов документов-приложений.

На втором листе – вносят реквизиты счета — название, номер и банк. Если же НДФЛ возвращает физическое лицо, то нужно заполнить третий лист.

Срок на возврат НДФЛ

Подать заявление за возврат НДФЛ можно в течение трех лет с момента уплаты излишней суммы налога (п. 6 и 7 ст. 78 НК РФ).

Далее приведем образец заявления о возврате суммы излишне уплаченного НДФЛ, которое подано в налоговую в 2018 году. В данном примере организация желает вернуть на расчетный счет переплаченный НДФЛ за апрель 2017 года. Приведенный образец вы можете скачать в качестве реального примера в формате Excel.

Скачать образец заявления о возврате излишне уплаченного НДФЛ в 2018 году (пример в Excel).

В 2018 году вы можете представить заявление о возврате НДФЛ одним из следующих способов:

  1. непосредственно в ИФНС.
    Рекомендуем иметь при себе второй экземпляр заявления. На нем сотрудник налогового органа, принимающий корреспонденцию, должен сделать отметку о дате поступления заявления, указать свою должность, Ф.И.О. и поставить подпись. Такая отметка подтвердит, какие документы и в какой срок вы подали;
  2. по почте. Лучше использовать ценное письмо с описью вложения, в которой также фиксируются перечень отправленных документов и дата направления корреспонденции;
  3. по телекоммуникационным каналам связи в электронной форме с усиленной квалифицированной электронной подписью. Это следует из п. 6 ст. 78 НК РФ;
  4. через личный кабинет налогоплательщика. Такой вывод следует из п. 6 ст. 78 НК РФ.

Срок возврата налога

Вернуть переплату по НДФЛ налоговая инспекция обязана в течение одного месяца с того дня, как получила заявление от организации или предпринимателя (п. 6 ст. 78 НК РФ).

, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Источник: https://buhguru.com/uplata-nalogov/vozvrat-izlishne-uplachennogo-ndfl-2018.html

BankirKi
Добавить комментарий