Налогообложение пенсионеров в 2018 году

Содержание
  1. От каких налогов освобождаются пенсионеры в 2018 году – по старости, ветераны труда, уплаты каких
  2. Главные аспекты
  3. Первоначальные понятия
  4. Кто может претендовать
  5. Правовая база
  6. От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры
  7. Требования к плательщику
  8. Виды налогообложений
  9. Транспортный налог
  10. Земельный
  11. Подоходный
  12. Имущественный
  13. Условия предоставления помощи
  14. Пенсионерам (по старости)
  15. Ветеранам труда
  16. Бывшим военным
  17. Работающим
  18. Инвалидам (1,2,3 групп)
  19. ИП
  20. Какие документы необходимы
  21. Преимущества и недостатки
  22. Земельный налог для пенсионеров в 2018 году в России
  23. Земельный налог для пенсионеров
  24. Льготы для пенсионеров по земельному налогу в 2018 году
  25. Как применяется налоговый вычет
  26. Как составить заявление
  27. Какие документы приложить
  28. Куда обратиться
  29. Срок уплаты налога
  30. Особенности налогообложения в регионах
  31. Налоговые льготы для пенсионеров в 2018 году: как оформить право на предоставление скидки
  32. Льготы по имущественным налогам
  33. Кто освобождается от уплаты­
  34. Льготы по налогу на доходы физических лиц
  35. Какие доходы не подлежат налогообложению
  36. Налоговый вычет по НДФЛ­
  37. Возврат НДФЛ при покупке недвижимости
  38. Платят ли пенсионеры земельный налог в 2018 году
  39. Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2018 году
  40. Как оформить право на льготное налогообложение
  41. Пенсии в 2019 году
  42. Что будет с пенсией в 2019 году?
  43. Выход на пенсию в 2019 году
  44. Увеличение пенсионного возраста в России с 2019 года
  45. Кто пойдет на пенсию в 2019 году в России?
  46. Льготная пенсия с 2019 года
  47. Досрочный выход на пенсию при длительном стаже
  48. Индексация пенсий в 2019 году в России для тех, кто уже на пенсии
  49. Будет ли индексация пенсии работающим пенсионерам в 2019 году?

От каких налогов освобождаются пенсионеры в 2018 году – по старости, ветераны труда, уплаты каких

Налогообложение пенсионеров в 2018 году

Некоторые нововведения позволят гражданам не платить налоги. Интересным вопросом является, от каких налогов освобождаются пенсионеры в России в 2018 году.

Государство России имеет множество льгот, которые направлены на разные социальные слои населения. В число социального обеспечения входят и пенсионеры.

Освобождение от налогов не случайно, ведь всем нам известны размеры пенсий и уровень цен, который с каждым днем растет.

Главные аспекты

2017 год не прошел без изменений, и были введены некоторые нововведения по поводу пенсионеров и их освобождения от многих видов налогообложений.

Основные виды налогов, оплата которых рассматривалась в этом году стали — земельный, имущественный и транспортный налоги.

Если пенсионер не освобожден, то хотя бы имеет льготы на оплату, и может сохранить часть своего капитала.

Большое значение имеет где проживает льготник. Есть реформы, которые касаются всей территории РФ, и те, которые действуют только в определенных регионах.

Первоначальные понятия

При оплате налогов денежные средства попадают в государственный бюджет страны, и составляют основную сумму, которая может быть потрачена на значимо важные потребности государства, и всего его населения.

Величина налога устанавливается в зависимости от заработка каждого гражданина. Виды налогов:

Федеральные налоги и сборыСовокупность этих видов относится ко всем гражданам Российской Федерации, и их уплата производится в соответствии с Налоговым кодексом
Региональные налогиЭти налоги платятся также на основании Налогового кодекса, но распространяются не на всю страну, а на отдельные регионы
Местные налоги и сборыДанный вид является самым узкоспециальным, и распространяется на основании НК РФи согласно другим правовым актам, которые были выданы местными органами власти, и платятся в в конкретном городе

Абсолютно все налоги должны быть установлены Налоговым кодексом. Это касается и понятия налогового режима.

Налоговый режим дает право некоторым регионам, городам или всей территории России освобождать определенные категории граждан от уплаты того или другого налога.

Кто может претендовать

Особый налоговый режим позволяет отделить некоторые категории населения, и освободить или наделить льготами от уплаты некоторых налогов.

Основной причиной освобождения является низкий доход таких граждан, и рациональность.

Пенсионеры составляют большую часть всей массы, в которую входят многие категории, которые получают социальные выплаты от государства:

  • пенсионеры по старости;
  • граждане, состоящие на госслужбе и вышедшие на пенсию досрочно;
  • инвалиды,
  • лица, потерявшие кормильца семьи.

Государство имеет на особом счете федеральных льготников, к которым относятся награжденные федеральными наградами, званиями, медалями и др.

К ним относятся воевавшие на войне, ликвидаторы ЧАЭС, космонавты и др.

Правовая база

Федеральный закон НК РФ № 117 статья 395 указывает возможные льготы граждан, которые предоставляются при уплате земельного налога.

НК РФ статьи 361.1. Налоговыми льготами на оплату транспортного налога наделяются следующие граждане:

  • физические лица, у которых есть транспорт менее 12 тонн, состоят в реестре транспортных средств и сумма, уплаченная за возмещение вреда в этом периоде равна, или превышает сумму исчислений в данный период;
  • если сумма, уплаченная в этом периоде на транспортное средство свыше 12 тон выше, нежели необходимая;
  • физические лицо, имеющее право на льготу в заявительном порядке должен представить документы на предоставление такого права.

От уплаты каких налогов освобождаются пенсионеры

Категория государственного обеспечения имеет множество льгот на оплату, однако совсем забывать о ней не придётся. В этом году пенсионер может получить:

  • льготу на транспортный налог, если это предусмотрено на уровне его региона проживания;
  • льгота предоставляется на земельный налог, если это предусмотрено региональным органом;
  • от имущественного налога освобождены все пенсионеры на имеющуюся недвижимость.

Требования к плательщику

Для того чтобы освободиться от возможных видов налогообложений, необходимо посетить Налоговую службу и в заявительном порядке предоставить документы о том, что вы имеете право на желаемую льготу или вовсе освободиться от платежей по выходу на пенсию.

Несмотря на некоторые послабления, не стоит забывать о тех видах налогов, которые продолжают платить даже пенсионеры:

  • если пенсионер по выходу на пенсию продолжает работать, он должен платить подоходный налог;
  • если пенсионер имеет частный бизнес, является ИП, то ему необходимо платить те же налоги, что и другим гражданам;
  • имущественные налоги, в которые входят земельный, транспортный, и налог на имущество. Данные виды могут быть на льготной основе.

Виды налогообложений

Перед тем, как мы конкретно разберем частные случаи, которые подлежат освобождению пенсионеров, ознакомимся с видами налогообложений России.

Транспортный налог

Данный вид относится к региональным, и могут устанавливаться различные условия для жителей конкретного региона.

https://www.youtube.com/watch?v=jqo54lSuDp4

Размер платежа будет зависеть от типа транспортного средства, а точнее его двигателя и способности загрязнения окружающей среды.

Федеральный закон о данном налоге имеет определенную базу, а региональные органы могут повышать ставку до 10 кратного размера.

Земельный

К оплате данного налога привлечены все физические лица и организации, которые имеют земельный участок. К таким случаям относится бессрочное владение, которое было передано по наследству.

Для пенсионеров, федеральных льготников и инвалидов предусмотрена государственная мера при оплате такой земли, это возможность получить вычет, который равен 10 тысячам рублей.

Существуют дополнительные льготы, которые действуют в отдельных регионах России.

Подоходный

Данный вид подлежит оплате только в том случае, если пенсионер имеет дополнительный доход помимо пенсионных выплат от государства.

Многие пенсионеры продолжают работать после достижения пенсионного возраста, и в связи с этим обязуются платить наравне с другими трудоспособными гражданами.

Преимуществом от других будет возможность получения вычета с НДФЛ или другой вычет, когда деньги были потрачены на образование, медицину и др.

Пенсионеры имеют право получить вычет с покупки или продажи своей квартиры.

Имущественный

Государство освободило пенсионеров от платы такого налога, но имеется ограничение – не платить можно только, если пенсионер является собственником данного имущества.

Пенсионеры могут оформить такое право лишь на 1 собственность от каждого вида. Для получения пишется заявление в налоговом органе по месту жительства для получения такого права.

В заявлении необходимо указывать, какое имущество Вы хотите освободить, иначе налоговая инспекция самостоятельно решит, на какой объект распределить право не бесплатное пользование.

Условия предоставления помощи

Льготы и освобождение имеют свои особенности, которые позволяют не всем группам пенсионеров получить те или иные преимущества.

Для получения льгот или для того, чтобы не платить налог, необходимо обязательное личное обращение в налоговую инспекцию по месту жительства. Заявление на предоставление льготы можно скачать здесь.

Пенсионерам (по старости)

Пенсионеры по старости имеют право на такие льготы:

  1. Пенсионеры освобождаются от имущественного налога и имеют льготы на транспортный и земельный налоги, если это предусмотрено региональными органами по месту жительства.
  2. От НДФЛ освобождаются некоторые доходы пенсионера — пенсия, различные социальные доплаты, подарки или другая материальная помощь от работодателя.
  3. Оплата за свой счет путевок в оздоровительные места, центры.

Ветеранам труда

Данная категория имеет льготы на оплату транспортного и земельного налогов, а также другую помощь государства:

  1. Оплата половины стоимости за коммунальные услуги.
  2. Дополнительную социальную выплату ежемесячно.
  3. Оплата жилья в 50%.

Налоговые льготы:

  1. При имении имущества, освобождается полностью от уплаты имущественного налога.
  2. Пособием от нанимателя, если сумма не превышает 40 тысяч рублей в год.
  3. Не облагаются средства, которые идут на ежегодные поездки к санаториям или другому лечению.
  4. Дополнительное пособие, которое выплачивается некоторыми регионами.

Бывшим военным

К льготам для военных относится ряд послаблений:

  • получаемые доходы от дивидендов и других инвестиций, которые используются на постройку жилья;
  • не облагаются доходами полученное бесплатное жилье от государства;
  • льготы на оплату земельного и транспортного налогов, которые определяются на уровне региона.

Работающим

Работающим пенсионерам предоставляются льготы на земельный, транспортный, некоторые виды НДФЛ и освобождение от имущественного налога.

Инвалидам (1,2,3 групп)

Инвалиды имеют право на получение необлогаемого дохода с пенсий, пособий, путевок. Льготы в налогообложении в таких видах:

  • 1, 2 группы освобождаются полностью от имущественного налога, если данное имущество перешло по наследству;
  • земельный налог. Возможность получить вычет в размере 10 тыс. рублей;
  • транспортный налог, который дает льготу на покупку транспорта с 50% скидкой, полностью освобождает от налога при имении автомобиля до 100 л.с., которым он пользуется в силу своей инвалидности.

ИП

Для предпринимателей предусмотрены льготы, как и для всех остальных пенсионеров согласно их категориям, но при ведении личной деятельности они обязуются оплачивать взносы в Пенсионный фонд и ФСС.

Какие документы необходимы

Для обращения в инспекцию, необходимо взять паспорт и документ, который дает право на оформление:

  • пенсионное удостоверение;
  • справка о присвоении инвалидности;
  • справка о потере кормильца.

Преимущества и недостатки

Рассмотрев возможные преимущества, можно выделить, что пенсионеры в этом году смогут меньше отдавать за землю и транспорт или полностью освободиться от имущественного налога.

https://www.youtube.com/watch?v=-VUROaS0fik

Недостатками нововведений будет обязательное оформление в налоговой инспекции для получения права помощи, т.к. не все пенсионеры смогут явиться лично и без труда.

Пенсионеры в России освобождаются от некоторых налогов, для этого необходимо собрать все необходимые документы и подать их в налоговую службу.

: льготы неработающим пенсионерам

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: https://posobieguru.ru/nalogi/ot-kakih-nalogov-osvobozhdajutsja-pensionery/

Земельный налог для пенсионеров в 2018 году в России

Налогообложение пенсионеров в 2018 году
5/5 (2)

Земельный налог считается одним из видов обязательных платежей от граждан в государственную казну. Его размер устанавливается на местном уровне. Существуют граждане, попадающие под категорию льготников.

Земельный налог представляет собой особый вид государственных сборов, который взимается с граждан в пользу местных органов власти. Средства аккумулируются на счетах бюджета района. Налог начисляется не на собственника, а на сам земельный участок, поэтому при смене владельца все старые долги переходят вместе с землей другому гражданину.

Налог рассчитывается исходя из установленной законодательством ставки и кадастровой стоимости земли в конкретном регионе. Именно из-за разницы в ценах на участки меняется размер налога в регионах страны.

Внимание! Налоговая ставка по земельному сбору устанавливается местными органами власти и напрямую зависит от назначения земельного участка.

Максимальный размер ставки 0,3% назначается для следующих категорий земель:

  • дачные земли, садовые участки;
  • земельные участки, предназначенные для ведения сельскохозяйственной деятельности;
  • земельные участки, предназначенные для разведения животных;
  • земельные участки для ведения огороднической деятельности.

Максимальный размер ставки 1,5% устанавливается для всех остальных категорий земель. Например, участков, предназначенных для индивидуального жилищного строительства.

Местные органы власти имеют право самостоятельно устанавливать налоговые ставки по земельному сбору, однако они не могут превышать максимальный размер, описанный в статье 394 Налогового кодекса Российской Федерации.

Разрешается снижать налоговую ставку, определять категории льготников, но завышать установленный размер ни в коем случае нельзя.

 Кто рассчитывает земельный налог?

Земельный налог для пенсионеров

Земельный налог уплачивают все граждане Российской Федерации без исключения. Юридические и физические лица вносят в государственную казну средства одинаково, независимо от своего статуса.

Считается, что пенсионеры являются малозащищенной категорий. В связи с этим для них предусматривают различные льготы. Однако на федеральном уровне пенсионеры не освобождены от уплаты земельного налога.

Эта обязанность возложена на местные органы власти.

Если они почитают возможным освободить людей преклонного возраста от подобного государственного побора, то вынесут соответствующий нормативно-правовой акт местного уровня.

Важно! Статья 385 Налогового кодекса Российской Федерации освобождает от уплаты земельного налога следующие категории плательщиков:

  • учреждения уголовной и исполнительной власти, например, суды, колонии заключения;
  • дорожные предприятия;
  • религиозные компании, например, церкви;
  • общества инвалидов;
  • граждане, проживающие на территории Севера, Сибири и Дальнего Востока;
  • судостроительные предприятия;
  • предприятия, находящиеся в свободной экономической зоне.

Региональные органы власти имеют право расширить перечень категорий льготников.

Вопрос о том, платят ли земельный налог пенсионеры, актуальный. Ответ на него носит рекомендательный характер. Чтобы узнать, попадаете ли вы под категорию лиц, освобожденных от уплаты такового сбора, обратитесь в территориальное подразделение Федеральной налоговой службы или местную администрацию.

Льготы для пенсионеров по земельному налогу в 2018 году

В 2017 году Правительством Российской Федерации был разработан и принят новый закон в отношении уплаты земельного налога. Его основные положения начинают действовать с начала 2018 года.

В общий реестр он занесен под названием Федеральный закон Российской Федерации «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса РФ и отдельные законодательные акты РФ» от 28 декабря 2017 года.

Закон вносит обновления в статью 391 Налогового кодекса Российской Федерации. Теперь существуют новые виды налоговых вычетов по уплате земельного сбора.

Учтите! Изменения коснулись следующего:

  • раньше налоговый вычет был равен 10 000 рублям. Теперь его размер напрямую зависит от кадастровой стоимости участка и определяется как отношение между площадью и ценой. Налог уплачивают как собственники, так и арендаторы, наниматели или лица, безвозмездно пользующиеся землей;
  • раньше получить налоговую льготу могли только лица, перечисленные в статье 385 Налогового кодекса Российской Федерации. Теперь перечень расширен. Включены пенсионеры, которые вышли на заслуженный отдых по возрасту и по состоянию физического, психического здоровья. На получение налогового вычета могут рассчитывать родители ребенка-инвалида;
  • установлен перечень земель, к которым можно применить льготу. К таковым относятся все участки. Однако воспользоваться вычетом можно исключительно в отношении одной территории. Поделить его между несколькими участками невозможно.

Для того чтобы воспользоваться налоговым вычетом, необходимо подать заявление и пакет документов втерриториальное подразделение федеральной налоговой службы до 1 ноября текущего года.

Внимание! Наши квалифицированные юристы окажут вам помощь бесплатно и круглосуточно по любым вопросам. Узнайте подробности здесь.

Как применяется налоговый вычет

С 2018 года на федеральном уровне вступил в силу закон, который дает возможность пенсионерам снизить стоимость земельного налога. Он определен в виде налогового вычета. Применить его возможно в отношении одного участка.

Вычет равен стоимости 600 м2 земли. Если перевести на привычный язык – это шесть соток. Достаточно для города, однако существенно мало для сельской местности. Некоторые семьи в деревнях имеют огороды по двадцать-тридцать соток. Именно поэтому местные органы власти имеют возможность самостоятельно устанавливать дополнительные льготы.

Для того чтобы воспользоваться налоговой льготой, необходимо подать заявление в территориальное подразделение федеральной налоговой службы. В нем отражается фамилия, имя, отчество заявителя, категория плательщика, а также вид участка, в отношении которого необходимо применить налоговый вычет, его общая площадь.

 Новые налоги с 1 июля 2018 года.

Заявление подается до 1 ноября текущего года. Уплата налога с применением налогового вычета начинается с года, следующего за отчетным периодом.

Если пенсионер решил поменять земельный участок, сделать это не получится. Решение можно принять один раз.

Если у пенсионера всего один участок, то налоговые органы автоматически могут применить к нему налоговый вычет. Если этого не произошло, обязательно обратитесь в территориальное подразделение ФНС по месту регистрации земельного участка.

Часто нет необходимости обращаться в налоговые органы за получением вычета. Однако не всегда стоит рассчитывать на сотрудников ФНС. Если вы наверняка желаете получить льготу, заранее постарайтесь узнать, применяется она в отношении вашего земельного участка, или нет.

Уведомлять федеральную налоговую службу необходимо и при приобретении нового земельного участка. Хоть она и сама получит подобную информацию из ЕГРН, обязанность возложена на собственника. Если он во время не оповестит сотрудников ФНС о приобретении земли, специалист имеет право назначить штрафные санкции.

Запомните! Если гражданин не подает заявление о применении налогового вычета в отношении конкретного участка, сотрудник ФНС России принимает решение самостоятельно. Принято брать к учету участок, который больше по объему. При этом его кадастровая стоимость не учитывается.

Как составить заявление

Для получения налогового вычета в отношении уплаты земельного сбора необходимо обратиться в территориальное подразделение Федеральной налоговой службы и написать заявление.

В нем отражается следующая информация:

  • фамилия, имя, отчество заявителя;
  • адрес регистрации и проживания заявителя;
  • паспортные данные плательщика;
  • свидетельство о регистрации в ФНС (ИНН);
  • расположение территориального подразделения налогового органа, куда подается заявление;
  • дата составления заявления и личная подпись заявителя.

Лучше получить заранее подготовленный бланк в территориальном подразделении ФНС России. Однако разрешается писать обращение полностью от руки.

Учтите! Его структура должна остаться неизменной:

  • в правой верхней части листа составляется шапка, где отражается информация о заявителе и ФНС;
  • ниже посредине строки пишется слово «заявление» (по правилам русского языка продолжаем писать с маленькой буквы);
  • ниже непосредственно просьба о применении налогового вычета в отношении конкретного объекта;
  • заверяется документ датой и подписью заявителя.

В некоторых случаях потребуется отразить период, на который вы желаете получить льготу. Заполненный бланк передается специалисту ФСН. Вместе с ним требуется подать пакет документов. Чаще всего это паспорт, свидетельство о собственности на землю и ИНН.

Посмотрите видео. Земельный налог для пенсионеров стал чуть меньше: 

Какие документы приложить

Для получения льготы по земельному налогу потребуется подготовить пакет документов. Его предоставляют с заявлением на использование вычета.

Внимание! Перечень бумаг включает в себя:

  • гражданский паспорт претендента на получение льготы;
  • заявление по форме территориального подразделения ФНС, заполненный бланк или рукописный лист;
  • удостоверение пенсионера (с 2018 года выдается справка о присвоении статуса пенсионера);
  • бумаги, подтверждающие право собственности на земельный участок, в отношении которого требуется применить вычет.

Все предоставленные документы проверяются специалистом налоговой службы. При обнаружении ошибок, нестыковок или фальсификации пенсионер не получит льготу. При отказе в предоставлении вычета направляется уведомление в письменной форме на почтовый адрес, указанный в заявлении. При этом отказ аргументируется с законодательной точки зрения.

Если пенсионер получил отказ, можно оспорить принятое решение. При этом нужно написать претензию на имя руководителя УФНС России. Она рассматривается в течение тридцати дней, после чего выносится официальное решение.

 Индексация пенсий работающим пенсионерам в 2018 году (свежие новости).

Куда обратиться

Чтобы узнать, имеется ли у вас возможность воспользоваться льготами по уплате земельного налога, следует обратиться в территориальное подразделение федеральной налоговой службы по месту регистрации земельного участка.

Потребуется предоставить пакет документов, в который включены следующие бумаги:

  • заявление о предоставлении льготы;
  • гражданский паспорт заявителя;
  • удостоверение пенсионера;
  • бумаги, подтверждающие право собственности на земельный участок.

Специалист Федеральной налоговой службы имеет право потребовать предоставления дополнительных документов. Если пенсионер не может предоставить один из них, этот факт служит поводом для отказа в предоставлении льготы.

https://www.youtube.com/watch?v=oEJ4QrEFTuk

Местные органы власти имеют право пересматривать возможность предоставления льготы. Однако пенсионеры получают вычет в размере стоимости шести соток земли на федеральном уровне.

Срок уплаты налога

Важно! Если заявление на предоставление налогового вычета предоставляется до 1 ноября текущего года, то уплатить налог следует до 1 декабря года, следующего за отчетным периодом.

Например. Пенсионер пожелал получить выплату в 2017 году. В октябре 2017 г. он обращается в территориальное подразделение ФНС и пишет заявление.

В течение месяца обращение рассматривается, и в ноябре принимается решение о назначении льготы. Однако сумма налога уменьшилась на половину.

Таким образом, пенсионер до 1 декабря 2108 года уплачивает налог за только шесть соток земли вместо двенадцати.

О необходимости уплаты налога ФНС России направляет уведомление в письменном виде любым удобным вам способом. Если вариант не выбран, письмо приходит по почте России.

Особенности налогообложения в регионах

Как известно, местные органы власти имеют право устанавливать дополнительные льготы для пенсионеров. Поэтому их виды разнятся зависимости от региона страны. Примером не может послужить Москва и Московская область. Здесь пенсионеры не получают никаких льгот кроме региональных.

Дополнительными привилегиями пользуются пенсионеры следующих областей страны:

  • Санкт-Петерург. Пенсионеры полностью освобождены от уплаты земельного налога, если размер их участка не превышает 2500 м2. По привычным меркам это — 25 соток. Для города – это отличная помощь. Таким образом, здесь практически все пенсионеры не платят земельный налог;
  • Сызрань. Пенсионеры претендуют на получение 50% скидки при уплате земельного налога. Причем федеральный вычет используется. Например, если пенсионер владеет восемью сотками земли, то при определении суммы налога в качестве базы используется всего 2 сотки. А полученный размер делится пополам;
  • Одинцово. Пенсионеры имеют возможность получить дополнительные льготы только в том случае, если пенсия является единственным источником дохода гражданина. Таким образом, если престарелый человек параллельно работает, то воспользоваться другими льготами кроме федерального налогового вычета он не сможет;
  • Самара. Здесь пенсионер освобождается от уплаты земельного налога за территорию, на которой находится гараж общей площадью менее 24 м2. при этом воспользоваться федеральным вычетом возможно в любом случае.

Каждый регион приятно удивил предоставлением дополнительных льгот своим гражданам. Пенсионеры не остаются без государственной поддержки и на местном уровне.

Посмотрите видео. Льготы на земельный налог для пенсионеров:

Источник: https://potreb-prava.com/nalogi-i-vychety/zemelnyj-nalog-dlya-pensionerov-v-2018.html

Налоговые льготы для пенсионеров в 2018 году: как оформить право на предоставление скидки

Налогообложение пенсионеров в 2018 году

Пенсионеры считаются в России слабо защищенной категорией населения. Размер пенсий невелик, поэтому имеет смысл воспользоваться помощью государства в виде различных субсидий, дотаций.

Одним из видов такой помощи являются налоговые льготы.

Их размер и условия предоставления зависят от региона проживания, статуса пенсионера (работающий или неработающий) и других нюансов, касающихся получателя.

Разговоры об отмене и сокращении льгот не смолкают на протяжении долгих лет, но официального подтверждения не находят, поэтому налоговые льготы для пенсионеров в 2018 году сохранятся. Они предполагают финансовые послабления для уплаты имущественного, земельного, транспортного налогов, налога на доходы физических лиц (НДФЛ) на федеральном и местном уровнях.

Любой получатель пенсии, имеющий российское гражданство и постоянно проживающий на территории РФ, может воспользоваться правом на получение льгот от государства. Налоговым Кодексом предусмотрен немногочисленный список преференций, который включает следующие виды льгот:

  • Нулевая ставка имущественного налога на один вид имеющейся недвижимости.
  • Освобождение от налогов на определенные средства передвижения: ТС мощностью менее 100 л. с., приобретенные через органы Социальной защиты; автомобили, купленные инвалидами для собственного передвижения; вёсельные лодки до 5 л. с.
  • Налоговый вычет на приобретение недвижимости, пользование земельным участком.
  • Освобождение от уплаты госпошлины при обращении в органы судебной власти.

Размер и условия предоставления налоговых льгот федерального уровня могут корректироваться властями субъектов России. Самой распространенной на региональном уровне является корректировка льгот для уплаты транспортного налога.

Ознакомиться с полным перечнем категорий граждан, кому полагаются льготы, для конкретного региона России можно в отделениях ФНС по месту жительства или на соответствующей странице официального сайта Федеральной налоговой службы nalog.

ru, выбрав нужный вид налога, субъект Федерации и нажав кнопку «Найти».

Льготы пенсионерам применяются по отношению ко всем лицам, признанным таковыми в законном порядке, включая продолжающих трудовую деятельность, и имеющим соответствующее удостоверение. От уплаты имущественного налога освобождены все категории пенсионеров:

  • по старости: достигшие возраста 60 лет мужчины и 55 лет – женщины;
  • за выслугу лет для военных и госслужащих;
  • по инвалидности;
  • по причине потери кормильца;
  • ветераны Труда.

Дополнительные послабления в виде налогового вычета на землю (суммой 10000 рублей) и освобождение от уплаты транспортного налога получают граждане РФ, имеющие статус федеральных льготников:

  • ветераны ВОВ;
  • участники боевых действий;
  • инвалиды I и II групп;
  • инвалиды с детства;
  • лица, подвергшиеся воздействию радиации вследствие техногенных аварий;
  • Герои Советского Союза и России;
  • члены семей военнослужащих, получающие пенсию по потере кормильца.

Льготы по имущественным налогам

В 90-е годы в России пожилые люди полностью освобождались от уплаты налога на всю имеющуюся в собственности недвижимость. Не платят пенсионеры налог на имущество в 2018 г., но только на один из каждого вида недвижимости (или его доли), с условием, что он не используется для предпринимательской деятельности и стоимость объекта не превышает 300 млн. рублей:

  • квартира или комната;
  • частный дом;
  • гараж;
  • хозяйственные постройки площадью менее 50 м2;
  • художественные мастерские и др. помещения, используемые для творческой деятельности.

Кто освобождается от уплаты­

Для получения имущественной льготы нужно заявить о ее необходимости и своем статусе в местные налоговые органы, приложив к заявлению необходимые документы. Перечень имеющих право на получение данной категории налоговых льгот для пенсионеров в 2018 году установлен ст. 407 Налогового Кодекса РФ. Туда входят:

  • федеральные льготники;
  • военные пенсионеры с выслугой 20 и более лет;
  • пожилые граждане – пенсионеры по возрасту;
  • лица, осуществляющие творческую деятельность (для категории имущества – «творческие мастерские» и т.п.).

Льготы по налогу на доходы физических лиц

Все граждане России уплачивают обязательный налог на доходы физических лиц в размере 13%. Налоговые льготы для пенсионеров в 2018 году не отменяют уплату НДФ с прибыли, подлежащей налогообложению. При этом все лица, осуществляющие трудовую деятельность, имеют право на получение налоговых вычетов:

  • стандартного;
  • социального;
  • имущественного.

Пенсионеры вправе получить вычет, если помимо заработной платы уплачивали НДФ с других видов доходов:

  • сдачи в аренду собственности (квартиры, машины);
  • инвестиций в ценные бумаги;
  • прибыли от заключения договоров с негосударственными пенсионными фондами.

Неработающие пенсионеры имеют право заменить временной период для получения налогового вычета, указав в документах три последних года, предшествующих выходу на заслуженный отдых. Например, если человек прекратил трудовую деятельность в 2018 г., то, обратившись в ИФНС в 2018 г., может получить вычет, предоставив справку о доходах за 2014-2016 гг.

Какие доходы не подлежат налогообложению

Не все виды прибыли в Российской Федерации облагаются НДФЛ, поэтому вычет по ним не полагается. Например, не удастся его получить гражданину, не имеющему иных финансовых поступлений, кроме пенсии. Налоговым Кодексом предусмотрены следующие доходы, не подлежащие налогообложению (ст. 217):

  • пенсии и другие социальные выплаты;
  • компенсационные выплаты на улучшение здоровья, покупку спортивного снаряжения и т.д.;
  • финансовая помощь от работодателя, размером до 4000 рублей;
  • алименты;
  • доходы от донорства;
  • гранты на осуществление профессиональной деятельности.

Налоговый вычет по НДФЛ­

Работающий пенсионер, как и другие трудоустроенные граждане, имеет право вернуть часть денежных средств, потраченных на:

  • содержание несовершеннолетних детей (стандартный налоговый вычет);
  • санаторно-курортное лечение, оплату медицинской помощи и медикаментов;
  • приобретение специальных средств и устройств для инвалидов;
  • обучение;
  • покупку недвижимости;
  • оплату адвокатских услуг при обращении в судебные органы;
  • адвокатские и другие виды деятельности пенсионера, зарегистрированного как индивидуальный предприниматель (профессиональный вычет).

Налоговый вычет – это не надбавка к заработной плате. Он представляет собой определенную сумму, на которую уменьшается налогооблагаемая база (заработная плата или иной доход до вычета НДФЛ). Существуют ограничения максимальной суммы возврата:

  • 260 тыс. рублей – размер максимальной налогооблагаемой базы для стандартного вычета и 65 р. – максимальный размер ежемесячного налогового вычета;
  • 120 тыс. р. – на обучение пенсионера и 50 тыс. р. – на обучение его детей (внуков);
  • 120 тыс. р. – на лечение;
  • имущественный – до 3 млн. рублей.

Возврат НДФЛ при покупке недвижимости

С 2014 года право на получение налогового вычета при покупке недвижимости имеют как работающие, так и неработающие пенсионеры.

Для получения данной льготы последние обязаны обратиться в ИНС не позднее следующего года с момента завершения трудовой деятельности. В противном случае воспользоваться ею в полной мере не удастся, т.к.

для расчета можно взять три года работы, предшествующих выходу на пенсию.

Получить возврат НДФЛ при покупке недвижимости допустимо лишь на жилые строения – для нежилых помещений данная льгота не применяется. Максимальная сумма вычета ограничена следующими цифрами:

  • 2 млн. рублей при покупке жилой недвижимости, участка под ее возведение, проведения ее ремонта;
  • 3 млн. рублей – при погашении процентов ипотечного кредитования.

Платят ли пенсионеры земельный налог в 2018 году

Земельным налогом облагаются участки, находящиеся в бессрочном пользовании или собственности. Его размер напрямую зависит от кадастровой стоимости участка. Налоговые льготы для пенсионеров в 2018 году по уплате данного налога представляют собой уменьшение налогооблагаемой базы на 10 тыс. р. и распространяются на:

  • федеральных льготников;
  • представителей малочисленных народов, проживающих на Севере;
  • лиц, использующих землю для сохранения традиций, культуры, промыслов коренных народов Севера.

С 2018 года расчет земельного налога будет осуществляться, исходя не из балансовой стоимости объекта, а из кадастровой оценки, т.е. с учетом места расположения, инфраструктуры.

Для расчета будет применяться коэффициент 0,1 – 1,5%, устанавливают который местные власти. Учитывается и длительность владения участком за год.

Например, для дач, которые простаивают зимой, этот коэффициент будет ниже, чем для частного жилого дома.

Полная формула расчета налога выглядит следующим образом: ЗН = кадастровая стоимость * доля владения * региональный коэффициент * коэффициент длительности владения. Предоставлять ли налоговые льготы остальным пенсионерам в 2018 году, будут решать местные власти. Например:

  • В Санкт-Петербурге освобождение от земельного налога получают, если имеющийся участок меньше 25 соток.
  • В Самаре не платится налог на земельный участок до 6 соток и гаражное помещение до 24 м2.
  • Московская область: Мытищи – скидка 50% на земельный налог; Королев – такая же скидка для участков до 120 м2; Одинцово – освобождение от земельного налога неработающих пенсионеров; Павлово-Посад – освобождаются от уплаты одинокие пенсионеры.
  • В Воронеже и Чите пенсионеры освобождены от налога на землю.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2018 году

Льготы пенсионерам по налогам в 2018 году предусматривают освобождение от налогообложения очень малой категории транспортных средств. Региональные власти имеют право расширить список и внести дополнительные условия, например:

  • Москва – освобождаются от уплаты Федеральные льготники; владельцы ТС мощностью двигателя менее 70 л. с.; один из родителей в многодетной семье; законный представитель ребенка-инвалида.
  • Санкт-Петербург – налог не применяется к легковым автомобилям отечественного производства с двигателем менее 150 л. с. и лодкам – менее 30 л. с.
  • Красноярский край, Амурская, Белгородская, Ярославская области – не подлежат налогообложению легковые ТС с двигателем менее 100 л. с.
  • Дополнительные условия для получения преференции, касающиеся ТС, установлены в Вологодской, Свердловской, Курской, Рязанской областях, Республиках Алтай, Хакасия, Хабаровском крае.
  • Снижение налоговой ставки для определенных лиц существует в Республике Карелия, Хабаровском крае, Амурской, Курской, Магаданской, Томской, Кемеровской областях.

Как оформить право на льготное налогообложение

Воспользоваться налоговыми льготами для пенсионеров в 2018 году можно по заявительному принципу: при обращении с письменным заявлением в инспекцию по месту жительства. Форма документа доступна на официальном сайте ФНС. При себе необходимо иметь оригиналы и копии:

  • паспорта;
  • СНИЛС;
  • ИНН;
  • пенсионного удостоверения либо другого документа, подтверждающего льготный статус;
  • документов на право обладания собственностью.

Для получения налогового вычета дополнительно необходимо предоставить:

  • справки 2-НДФЛ, 3-НДФЛ, подтверждающие доходы, уплаченные налоги;
  • чеки или иные платежные документы, отражающие затраты, подлежащие налоговому вычету.

После обращения потребуется около месяца для проверки документов. Ее итогом будет принятие решения о предоставлении льготы. При положительном решении заявитель начнет получать налоговое уведомление с цифрой «0» в соответствующей графе. При выявлении ошибок, неточностей или неправильного заполнения, обратившийся получит сообщение о причинах отказа.

Источник: https://sovets.net/15921-nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov-v-2018-godu.html

Пенсии в 2019 году

Налогообложение пенсионеров в 2018 году

С 2019 года в России начнется очередная пенсионная реформа, в результате которой произойдет повышение пенсионного возраста и будет скорректирован действовавший ранее порядок индексации пенсий.

В Правительстве считают, что эти изменения позволят сбалансировать бюджет пенсионной системы и увеличить доходы пенсионеров. Одним из главных результатов реформы станет ежегодное увеличение пенсий неработающих граждан в среднем на 1000 руб.

уже с 1 января 2019 г. Работающих пенсионеров такая прибавка, к сожалению, опять не коснется.

Запланированные на 2019 год изменения пенсионного законодательства проводятся, прежде всего, с целью исполнения «майского указа» Президента РФ Владимира Путина № 204 от 07.05.2018 г. «О национальных целях и стратегических задачах развития РФ на период до 2024 года», в котором перед Правительством были поставлены следующие задачи:

  • снизить уровень бедности в России в 2 раза (а также не допустить увеличение уровня бедности в стране за счет пенсионеров, как это было в 1990-е годы);
  • обеспечить рост пенсий с темпами, опережающими уровень инфляции;
  • разработать и реализовать программы повышения качества жизни и поддержки пенсионеров.

Поэтому Правительство с 2019 года приступит к реализации мер, которые позволят привести размер пенсий до уровня 40% от заработной платы — это, в первую очередь, ежегодная индексация на величину, почти в 2 раза превышающую уровень инфляции. Сделать это планируется, прежде всего, за счет экономии от повышения пенсионного возраста на 5 лет.

Помимо этого, в дальнейшем планируется внедрение системы индивидуального пенсионного капитала (ИПК), которая будет заменой накопительной пенсионной системы и в долгосрочной перспективе позволит увеличить размер пенсий еще дополнительно на 15%.

Что будет с пенсией в 2019 году?

В 2019 году ожидается первый этап пенсионной реформы в РФ, которая по замыслу Правительства должна создать условия для стабилизации пенсионной системы и адаптировать ее к изменившимся демографическим условиям (в том числе в связи с увеличением продолжительности жизни в России). В результате таких корректировок Кабмин планирует сбалансировать бюджет ПФР и создать устойчивую самодостаточную систему, в условиях которой можно будет ежегодно увеличивать пенсии, опережая уровень инфляции.

Поэтому в системе пенсионного обеспечения в 2019 году пройдет ряд существенных изменений, которые запланированы Правительством в рамках запланированной реформы, а именно:

Стоит отметить, что тех граждан РФ, которые уже вышли на пенсию, повышение пенсионного возраста никак не коснется.

Они ощутят напрямую только изменение правил индексации, в результате чего пенсии с 2019 года будут расти более высокими темпами — прибавка составит в среднем по 1000 рублей, а в среднегодовом выражении доход пенсионеров увеличится на 12000 руб.

Фото pixabay.com

Выход на пенсию в 2019 году

Пенсионным законодательством (ст. 8 закона № 400-ФЗ от 28.12.2013 г.) установлено 3 обязательных условия, выполнение которых позволяет оформить страховую пенсию по старости:

  1. Достижение пенсионного возраста.
  2. Наличие минимально необходимого страхового стажа (стажа официальной работы, в течение которой уплачивались страховые взносы в ПФР).
  3. Наличие определенного количества пенсионных баллов, сформированных за счет страховых взносов (ИПК).

Требования к стажу и количеству ИПК постепенно увеличиваются еще с 2015 года, а пенсионный возраст начнет повышаться уже с 1 января 2019 года. В итоге минимальные требования, выполнение которых позволит гражданину выйти на пенсию в 2019 г., представлены в таблице:

Пенсионный возрастСтраховой стажПенсионные баллы (ИПК)
Женщины — 55,5 лет10 лет16,2 баллов
Мужчины — 60,5 год

Примечание: в таблице приводятся минимальные условия для оформления трудовой пенсии по старости в 2019 году с учетом предложений Владимира Путина по смягчению пенсионной реформы.

https://www.youtube.com/watch?v=OeO02wOEzEk

Только одновременное выполнение всех трех условий позволит выйти на пенсию в 2019 году. Если какое-либо из них не выполняется (не хватает стажа, пенсионных баллов или не достигнут установленный возраст), то необходимо иметь в виду, что в 2020 г. эти значения будут еще выше.

Увеличение пенсионного возраста в России с 2019 года

Наиболее обсуждаемым изменением условий выхода на пенсию в 2019 году является повышение общеустановленного пенсионного возраста, достижение которого позволяет россиянину получать страховую пенсию по старости.

До 2019 года он составлял 55/60 лет (соответственно женщины/мужчины). Всего в результате реформы запланировано увеличить пенсионный возраст женщинам и мужчинам на 5 лет — т.е.

соответственно до 60 и 65 лет.

Однако в 2019 году будет установлено не окончательное значение пенсионного возраста, так как законопроект предполагает переходный период, в течение которого будут действовать промежуточные положения. Поэтому в 2019 г. оформить выплаты можно будет при достижении:

  • 55,5 лет для женского населения;
  • 60,5 года для мужского населения.

Иными словами, те граждане, которые должны были по старому закону выходить на пенсию в 2019 году, достигнув 55/60 лет, оформят выплаты только через полгода после достижения этого возраста.

Необходимо отметить, что изначально повышение пенсионного возраста в 2019 году в соответствии с графиком Правительства планировалось на 1 год (соответственно до 56 лет и 61 года), однако по поручению Президента для тех предпенсионеров, которые по старому закону должны были выйти на пенсию в 2019 и 2020 году, будет предусмотрена дополнительная льгота — возможность оформить пенсию на полгода раньше нового пенсионного возраста.

Кто пойдет на пенсию в 2019 году в России?

С учетом графика повышения пенсионного возраста по новому закону:

  • в первом полугодии 2019 года на общих основаниях никто не сможет оформить страховую пенсию по старости (до тех пор, пока женщине или мужчине не исполнится соответственно 55,5 и 60,5 лет);
  • во второй половине 2019 г. смогут выйти на пенсию при достижении нового пенсионного возраста:
    • мужчины, родившиеся в первом полугодии 1959 г.,
    • женщины, родившиеся в первом полугодии 1964 г.

Оформить пенсию в 2019 году смогут также те граждане, которые:

Таким образом, переходные положения по новому закону предусматривают такие корректировки, согласно которым в первой половине 2019 г. новых пенсионеров практически не будет — выходить по новому пенсионному возрасту граждане начнут только во второй половине 2019 г.

Льготная пенсия с 2019 года

Изменения пенсионного законодательства в 2019 году затронут также и некоторых получателей досрочной пенсии по льготным основаниям. С 1 января 2019 года для них аналогично с общеустановленным пенсионным возрастом будут скорректированы правила выхода на пенсию. Такие корректировки затронут:

  • Северян, т.е. работающих в условиях Крайнего Севера или в местностях, приравненных к районам КС. Для них пенсионный возраст будет повышаться с 50/55 для женщин/мужчин соответственно до 55/60 лет. С учетом переходных положений в 2019 году выйти на пенсию могут северяне, достигшие возраста 50,5/55,5 лет.
  • Учителей, медицинских и творческих работников, имеющих право на досрочное назначение пенсии при получении необходимого стажа профессиональной деятельности. Для них предлагается сохранить требования к специальному стажу, но оформление выплат будет откладываться на 8 лет с момента приобретения необходимого стажа работы.

В связи с переходными положениями в 2019 г. ожидается, что выход на пенсию для учителей и медработников будет отложен только на 1 год — т.е. получив стаж в 2019 г., оформить пенсию можно будет только в 2020 г. Однако эти данные пока предварительные и еще могут быть изменены при рассмотрении законопроекта в Госдуме во втором и третьем чтении.

Досрочный выход на пенсию при длительном стаже

Изменения в пенсионное законодательство также предусматривают дополнительную возможность досрочного выхода на пенсию при наличии продолжительного страхового стажа: 37 лет у женщин и 42 — у мужчин. Они могут оформить выплаты на 2 года раньше установленного пенсионного возраста, но не раньше 55 лет женщинам и 60 — мужчинам.

Соответственно, в 2019 году выйти на пенсию по старым нормативам пенсионного возраста — в 55 и 60 лет можно будет при наличии длительного стажа — сделать это могут граждане, которые начали работать рано и осуществляли официально трудовую деятельность в течение 37 и 42 лет (женщины и мужчины соответственно).

Индексация пенсий в 2019 году в России для тех, кто уже на пенсии

Несмотря на пенсионную реформу, повышение пенсии в 2019 году по-прежнему будет осуществляться в виде индексации (пропорциональное увеличение пенсионного обеспечения для всех на одинаковый процент), однако порядок осуществления этой индексации будет изменен.

Уже с 2019 г. индексировать страховые пенсии будут с 1 января на величину, которая будет почти в 2 раза превышать уровень инфляции в прошедшем году. Индексация других социальных выплат ПФР (ЕДВ, НСУ и т.п.) будет производиться как обычно — с 1 февраля на уровень инфляции.

Этапы и запланированная величина индексации пенсионного обеспечения россиян на 2019 год представлены в таблице:

Таким образом:

  1. Страховые пенсии будут индексироваться с 1 января на 7,05% с целью выполнения плана Правительства по увеличению среднего размера пенсионного обеспечения россиян в 2019 г. на 1000 руб.
    Запланированная на 2019 год прибавка в 1000 руб. будет производиться за счет денежных средств, высвободившихся в результате повышения пенсионного возраста, которые Правительство планирует в полном объеме направить на увеличение пенсионного обеспечения россиян. Такую доплату Кабмин планирует осуществлять ежегодно, чтобы привести средний размер пособия в 2020 г. к 20000 руб.
  2. Социальные выплаты ПФР будут индексировать по привычному плану (с 1 февраля) в зависимости от роста цен в 2018 году. Т.к. Минфин прогнозирует уровень инфляции в пределах 3,1%, эта индексация будет произведена с 1 февраля ориентировочно на 3,1%.
  3. Индексировать социальные пенсии в 2019 году будут с учетом увеличения прожиточного минимума пенсионера (ПМП), т.е. только на 0,4%.

Изменение величин пенсионных выплат в 2019 году в результате проведения всех запланированных индексаций можно представить в виде таблицы:

Вид выплатыИндексация, %Размер, руб.в 2018 годув 2019 году
Стоимость 1 ИПК7,0581,4987,24
Размер фиксированной выплаты4982,905334,19
Среднегодовой размер страховой пенсии по старости1441415430
НСУ3,11075,191108,52
Пособие на погребение5701,315878,05
Социальные пенсии по старости0,45240,655261,61

Фото pixabay.com

Будет ли индексация пенсии работающим пенсионерам в 2019 году?

Запланированное Правительством повышение пенсии на 1000 рублей в 2019 году не коснется работающих пенсионеров по причине так называемой «заморозки» — с 01.01.2016 г. для этой категории граждан пенсионное обеспечение вообще не индексируется до тех пор, пока они продолжают работать.

Стоимость одного пенсионного балла (ИПК) и величины фиксированной выплаты для работающих остаются на уровне тех значений, которые были установлены на дату выхода человека на пенсию. Ежегодно эти величины не индексируются в соответствии с уровнем инфляции, поэтому пенсионное обеспечение работающих пенсионеров остается в прежнем размере.

Как и в 2018 году, прибавка к пенсии в 2019 году для этой категории пенсионеров будет осуществлена только в августе, когда произойдет традиционный перерасчет размера пенсии, в котором будут учтены накопленные пенсионные баллы за время трудовой деятельности. Но значительного увеличения выплат в результате такого перерасчета не ожидается по ряду причин:

  1. В 2019 году будут учтены ИПК, сформированные за счет уплаты страховых взносов в 2018 г. (т.е. за прошедший год).
  2. Максимальная прибавка ограничена стоимостью трех ИПК. Оставшиеся ИПК будут учитываться только при перерасчете в следующем году, либо при увольнении.
  3. Стоимость одного пенсионного балла из-за вышеупомянутого моратория зависит от даты выхода человека на пенсию, т.е. прибавка будет тем меньше, чем раньше были оформлены пенсионные выплаты.

Максимальный размер прибавки для работающих пенсионеров в 2019 году в зависимости от установленной для них стоимости одного ИПК можно представить в виде таблицы:

Дата выхода на пенсиюСтоимость пенсионного балла, в руб.Максимальная прибавка с 01.08.2019 г., в руб.
до 1 февраля 201671,41214,23
с 1 февраля 201674,27222,81
с 1 февраля 201778,28234,84
с 1 апреля 201778,58235,74
с 1 января 201881,49244,47

Источник: http://pensiology.ru/news/pensija-s-2019-goda/

BankirKi
Добавить комментарий